最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.16 | 3.69 | 4.41 | 14.19 | 10.6 | 5.9 | 6.61 |
速变现金融资产(亿) | 2.27 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 4.1 | 8.44 | 1.27 |
短期有息负债(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | 0.12 | 0.12 | 0.05 |
有息负债(亿) | 0.17 | 0.15 | 0.05 | 0.04 | 0.12 | 0.12 | 0.11 |
资本支出(亿) | 0.2 | 0.01 | 0.0 | 0.18 | 0.31 | 0.16 | 0.14 |
营业收入(亿) | 4.57 | 6.12 | 8.86 | 7.94 | 5.29 | 2.53 | 6.56 |
平均筹资利率(%) | 7.33 | 7.4 | 29.29 | 19.8 | 5.38 | 7.5 | 13.84 |
平均存款利率(%) | 1.29 | 0.23 | 0.82 | 0.56 | 2.76 | 3.11 | 1.13 |
资金链 公司最新货币资金 5.9亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.12亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.61亿元
,年均有息负债0.11亿元
,
相对于年均营收规模(6.56亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.62 | 0.93 | 1.46 | 0.61 | 0.52 | 0.46 | 0.83 |
存货增速(%) | 77.14 | 50.0 | 56.99 | -58.22 | -14.75 | -11.54 | 8.24(年化) |
营业成本(亿) | 2.19 | 3.06 | 4.47 | 4.58 | 3.15 | 1.6 | 3.49 |
营业成本增速(%) | 52.08 | 39.73 | 46.08 | 2.46 | -31.22 | -49.21 | 16.95(年化) |
存货占比(%) | 12.65 | 12.82 | 14.26 | 3.03 | 2.55 | 2.34 | 9.06 |
毛利率(%) | 51.95 | 50.05 | 49.59 | 42.34 | 40.54 | 36.67 | 46.89 |
存货周转天数 | 80.04 | 92.17 | 97.86 | 82.58 | 65.18 | 111.28 | 83.57 |
所在行业存货周转天数 | 104.89 | 88.16 | 58.31 | 50.21 | 43.4 | 116.99 | 68.99 |
存货增幅
最近年份为 -14.75%
,最近5年
年化增速为 8.24%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化16.95%),正常。
存货周转天数 最近年份为65.18天
,近5年
平均存货周转天数为 83.57天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(68.99天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为40.54%
,近5年平均毛利率为46.89%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为2.55%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.89 | 1.26 | 2.62 | 3.26 | 2.57 | 2.48 | 2.12 |
应收账款增速(%) | 41.44 | 42.4 | 107.82 | 24.61 | -21.33 | -21.75 | 32.63(年化) |
营收增速(%) | 57.54 | 34.04 | 44.78 | -10.36 | -33.38 | 0.74 | 12.79(年化) |
应收账款周转天数 | 60.33 | 63.92 | 79.87 | 135.19 | 201.66 | 365.0 | 108.19 |
所在行业应收账款周转天数 | 168.98 | 149.59 | 120.46 | 127.62 | 124.57 | 357.84 | 138.24 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 32.63%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化12.79%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为201.66天
,近5年
年均为108.19天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.06 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.08 | 0.08 | 0.05 |
净资产(亿) | 2.61 | 3.69 | 6.2 | 17.64 | 17.49 | 17.58 | 9.53 |
其他应收款占比(%) | 2.14 | 0.69 | 0.49 | 0.23 | 0.48 | 0.47 | 0.81 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.9 | 4.37 | 3.2 | 2.67 | 2.25 | 2.46 | 3.48 |
其他应收款 最近为0.08亿元
,占净资产比为0.47%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.2 | 0.46 | 0.62 | 0.33 | 0.13 | 0.06 | 0.35 |
营业收入(亿) | 4.57 | 6.12 | 8.86 | 7.94 | 5.29 | 2.53 | 6.56 |
预付款项占比(%) | 4.39 | 7.51 | 7.04 | 4.14 | 2.43 | 2.5 | 5.34 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.41 | 3.01 | 2.67 | 2.29 | 2.56 | 6.48 | 2.79 |
预付款项 最近5年平均为0.35亿元
,占营业收入比平均为5.34%
,
小幅超过同行占比水平(2.79%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.41 | 0.53 | 0.69 | 0.49 | 0.3 | 0.23 | 0.48 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 41.38 | 29.27 | 30.19 | -28.99 | -38.78 | -23.33 | 0.68(年化) |
营业收入(亿) | 4.57 | 6.12 | 8.86 | 7.94 | 5.29 | 2.53 | 6.56 |
营收增幅(%) | 57.54 | 34.04 | 44.78 | -10.36 | -33.38 | 0.74 | 12.79(年化) |
货币资金(亿) | 0.16 | 3.69 | 4.41 | 14.19 | 10.6 | 5.9 | 6.61 |
上下游净占款(亿) | 0.38 | 0.17 | -0.73 | -2.38 | -1.42 | -1.42 | -0.8 |
上下游净占款占比(%) | 8.24 | 2.74 | -8.29 | -30.01 | -26.86 | -56.16 | -12.2 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.75 | -9.9 | -14.08 | -13.89 | -12.49 | -44.13 | -11.42 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为0.68%
,
小于营收年化增幅(12.79%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.2%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 57.54 | 34.04 | 44.78 | -10.36 | -33.38 | 0.74 | 12.79(年化) |
固定资产(亿) | 0.54 | 0.51 | 0.47 | 0.45 | 0.66 | 0.31 | 0.53 |
行业平均在建工程(亿) | 0.51 | 0.55 | 0.57 | 0.54 | 0.78 | 0.64 | 0.59 |
行业在建工程占比(%) | 1.18 | 1.21 | 1.37 | 1.24 | 1.5 | 1.26 | 1.3 |
行业在建工程增幅(%) | 18.6 | 7.84 | 3.64 | -5.26 | 44.44 | -17.95 | 12.65(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.79%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.13 | 0.34 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 1.41 | 0.75 | 0.39 | 0.13 | 0.63 | 1.71 | 0.66 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -28.57 | -20.0 | -25.0 | 333.33 | 161.54 | 13.18(年化) |
总资产(亿) | 4.88 | 7.24 | 10.27 | 20.05 | 20.22 | 19.69 | 12.53 |
净利润(亿) | 1.23 | 1.6 | 2.2 | 1.65 | 0.34 | 0.23 | 1.4 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.34亿元
,占总资产比为1.71%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.34亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
无形资产占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
无形资产增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.58 | 2.86 | 2.6 | 2.4 | 3.01 | 2.13 | 2.69 |
行业无形资产增速(%) | 16.43 | 26.64 | 14.23 | 3.2 | 62.83 | -32.94 | 23.13(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.0%
,
占比低,并与同行平均水平(2.13%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为0.0%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) | 2.61 | 3.69 | 6.2 | 17.64 | 17.49 | 17.58 | 9.53 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.04 | 0.04 | 0.04 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | -50.0 | 0.0 | -12.94(年化) |
ROE(%) | 67.04 | 50.87 | 44.44 | 13.86 | 1.93 | 1.33 | 35.63 |
所在行业商誉占比(%) | 6.98 | 5.7 | 4.03 | 3.77 | 3.2 | 2.79 | 4.74 |
商誉占净资产比 最近年份为0.04%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.37 | 0.48 | 0.47 | 0.34 | 0.46 | 0.11 | 0.42 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 5.78 | 7.31 | 0.0 | 2.62 |
应付职工薪酬增幅(%) | 37.04 | 29.73 | -2.08 | -27.66 | 35.29 | -76.09 | 11.25(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 26.47 | -100.0 | 4.81(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.1 | 0.16 | 0.27 | 0.3 | 0.11 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 200.0 | 233.33 | 60.0 | 68.75 | 11.11 | 93.32(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.89 | 1.28 | 2.0 | 1.66 | 1.79 | 0.73 | 1.52 |
总额占营收比(%) | 19.42 | 20.93 | 22.53 | 20.85 | 33.87 | 28.89 | 23.52 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 27.8 | 28.63 | 11.67 | 11.29 |
所在行业人均薪资(万) | 22.1 | 22.94 | 24.31 | 25.26 | 23.13 | 10.69 | 23.55 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为26.47%
,
递延所得税资产增速为68.75%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。