最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.14 | 1.64 | 1.76 | 1.7 | 4.0 | 3.87 | 2.05 |
速变现金融资产(亿) | 0.46 | 1.33 | 0.93 | 0.36 | 2.91 | 2.06 | 1.2 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.33 | 0.12 | 0.14 | 0.1 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.33 | 0.12 | 0.14 | 0.1 |
资本支出(亿) | 0.74 | 0.72 | 1.19 | 0.77 | 1.16 | 0.74 | 0.92 |
营业收入(亿) | 5.09 | 6.24 | 7.66 | 6.65 | 7.16 | 3.87 | 6.56 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 23.58 | 2.78 | 7.73 | 2.73 | 6.82 |
平均存款利率(%) | 0.2 | 0.56 | 0.8 | 0.87 | 0.98 | 1.23 | 0.68 |
资金链 公司最新货币资金 3.87亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.14亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.05亿元
,年均有息负债0.1亿元
,
相对于年均营收规模(6.56亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.64 | 1.2 | 1.61 | 1.31 | 1.62 | 1.74 | 1.28 |
存货增速(%) | 36.17 | 87.5 | 34.17 | -18.63 | 23.66 | 7.41 | 28.08(年化) |
营业成本(亿) | 3.76 | 4.55 | 5.79 | 5.11 | 5.44 | 2.96 | 4.93 |
营业成本增速(%) | 20.9 | 21.01 | 27.25 | -11.74 | 6.46 | -45.59 | 11.83(年化) |
存货占比(%) | 14.13 | 16.58 | 18.61 | 15.23 | 11.23 | 12.0 | 15.16 |
毛利率(%) | 26.07 | 27.08 | 24.42 | 23.08 | 23.95 | 23.69 | 24.92 |
存货周转天数 | 53.68 | 73.89 | 88.59 | 104.29 | 98.38 | 207.39 | 83.77 |
所在行业存货周转天数 | 133.7 | 137.22 | 138.78 | 151.45 | 141.47 | 287.4 | 140.52 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 28.08%
,大幅超过同期营业成本年化增速(11.83%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为98.38天
,近5年
平均存货周转天数为 83.77天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(140.52天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.95%
,近5年平均毛利率为24.92%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为11.23%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.08 | 1.28 | 1.27 | 1.66 | 1.54 | 2.02 | 1.37 |
应收账款增速(%) | 37.76 | 17.75 | -0.48 | 30.54 | -7.06 | 4.02 | 14.39(年化) |
营收增速(%) | 25.27 | 22.55 | 22.81 | -13.21 | 7.65 | 12.87 | 11.99(年化) |
应收账款周转天数 | 67.1 | 69.13 | 60.73 | 80.4 | 81.66 | 168.2 | 71.8 |
所在行业应收账款周转天数 | 115.14 | 103.11 | 87.53 | 92.64 | 101.96 | 231.01 | 100.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.39%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化11.99%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为81.66天
,近5年
年均为71.8天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.08 | 0.06 | 0.11 | 0.06 | 0.07 | 0.07 |
净资产(亿) | 2.22 | 3.55 | 4.14 | 4.82 | 10.32 | 10.36 | 5.01 |
其他应收款占比(%) | 2.28 | 2.14 | 1.38 | 2.26 | 0.6 | 0.67 | 1.73 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.42 | 1.26 | 1.11 | 0.61 | 0.53 | 0.65 | 1.19 |
其他应收款 最近为0.07亿元
,占净资产比为0.67%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.02 |
营业收入(亿) | 5.09 | 6.24 | 7.66 | 6.65 | 7.16 | 3.87 | 6.56 |
预付款项占比(%) | 0.27 | 0.3 | 0.41 | 0.47 | 0.45 | 0.97 | 0.3 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.27 | 1.72 | 2.73 | 2.58 | 1.29 | 3.72 | 1.92 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.3%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.92%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.96 | 1.54 | 1.64 | 1.15 | 1.25 | 1.3 | 1.31 |
应付票据(亿) | 1.2 | 1.96 | 2.27 | 1.73 | 2.05 | 2.17 | 1.84 |
合计增幅(%) | 154.12 | 62.04 | 11.71 | -26.34 | 14.58 | 5.15 | 31.17(年化) |
营业收入(亿) | 5.09 | 6.24 | 7.66 | 6.65 | 7.16 | 3.87 | 6.56 |
营收增幅(%) | 25.27 | 22.55 | 22.81 | -13.21 | 7.65 | 12.87 | 11.99(年化) |
货币资金(亿) | 1.14 | 1.64 | 1.76 | 1.7 | 4.0 | 3.87 | 2.05 |
上下游净占款(亿) | 1.07 | 2.23 | 2.66 | 1.2 | 1.72 | 1.44 | 1.78 |
上下游净占款占比(%) | 21.03 | 35.71 | 34.73 | 18.0 | 24.1 | 37.26 | 27.13 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.86 | 6.42 | 10.39 | 5.33 | 1.72 | 2.96 | 4.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为31.17%
,
大幅度超过营收年化增幅(11.99%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为27.13%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.46 | 0.01 | 0.19 | 0.51 | 0.34 | 0.57 | 0.3 |
在建工程占比(%) | 10.17 | 0.15 | 2.19 | 5.89 | 2.38 | 3.92 | 4.16 |
在建工程增幅(%) | 155.56 | -97.83 | 1800.0 | 168.42 | -33.33 | 67.65 | 13.52(年化) |
营收增幅(%) | 25.27 | 22.55 | 22.81 | -13.21 | 7.65 | 12.87 | 11.99(年化) |
固定资产(亿) | 0.42 | 1.33 | 1.77 | 1.93 | 2.64 | 2.65 | 1.62 |
行业平均在建工程(亿) | 0.85 | 0.96 | 1.08 | 1.56 | 1.28 | 0.93 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) | 2.36 | 2.52 | 2.32 | 2.93 | 2.32 | 1.64 | 2.49 |
行业在建工程增幅(%) | 129.73 | 12.94 | 12.5 | 44.44 | -17.95 | -27.34 | 28.17(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.99%
,在建工程年化增幅为13.52%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.38%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.29 | 0.14 | 0.26 | 0.25 | 0.11 | 0.1 | 0.21 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | 0.0 | 100.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 4.5 | 7.26 | 8.64 | 8.62 | 14.44 | 14.54 | 8.69 |
净利润(亿) | 0.63 | 0.86 | 0.73 | 0.67 | 0.47 | 0.25 | 0.67 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.1%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.14 | 0.15 | 0.38 | 0.63 | 0.65 | 0.64 | 0.39 |
无形资产占比(%) | 3.18 | 2.03 | 4.38 | 7.3 | 4.5 | 4.41 | 4.28 |
无形资产增速(%) | -6.67 | 7.14 | 153.33 | 65.79 | 3.17 | -1.54 | 34.08(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.46 | 2.78 | 2.78 | 2.34 | 2.15 | 2.09 | 2.7 |
行业无形资产增速(%) | 24.39 | 17.33 | 29.13 | 6.45 | 17.61 | -0.26 | 18.73(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.41%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.09%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为34.08%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.22 | 3.55 | 4.14 | 4.82 | 10.32 | 10.36 | 5.01 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 35.46 | 29.92 | 19.09 | 14.96 | 6.23 | 2.44 | 21.13 |
所在行业商誉占比(%) | 18.77 | 12.18 | 10.22 | 8.87 | 6.69 | 6.55 | 11.35 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.07 | 0.13 | 0.16 | 0.14 | 0.2 | 0.14 | 0.14 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.76 | 0.0 | 0.35 |
应付职工薪酬增幅(%) | 40.0 | 85.71 | 23.08 | -12.5 | 42.86 | -30.0 | 31.95(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.12 | 0.12 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 0.0 | 50.0 | 33.33 | 200.0 | 0.0 | 64.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.54 | 0.84 | 1.31 | 1.17 | 1.52 | 0.86 | 1.08 |
总额占营收比(%) | 10.69 | 13.52 | 17.07 | 17.59 | 21.3 | 22.23 | 16.03 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13.41 | 7.58 | 2.68 |
所在行业人均薪资(万) | 16.84 | 17.04 | 18.89 | 20.46 | 21.51 | 11.27 | 18.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(200.0%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。