最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.51 | 0.72 | 1.28 | 3.13 | 1.29 | 1.03 | 1.39 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.73 | 3.89 | 3.46 | 1.32 |
短期有息负债(亿) | 0.33 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.08 |
有息负债(亿) | 0.33 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.08 |
资本支出(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.34 | 0.33 | 0.09 | 0.15 |
营业收入(亿) | 2.44 | 2.72 | 3.12 | 3.05 | 3.4 | 1.91 | 2.95 |
平均筹资利率(%) | 6.08 | 31.13 | 4.8 | 5.1 | 23.74 | 17.0 | 14.17 |
平均存款利率(%) | 0.59 | 0.49 | 0.19 | 0.4 | 1.24 | 0.39 | 0.58 |
资金链 公司最新货币资金 1.03亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.39亿元
,年均有息负债0.08亿元
,
相对于年均营收规模(2.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.67 | 0.6 | 0.65 | 0.77 | 0.81 | 0.81 | 0.7 |
存货增速(%) | 11.67 | -10.45 | 8.33 | 18.46 | 5.19 | 0.0 | 6.18(年化) |
营业成本(亿) | 1.47 | 1.61 | 1.85 | 1.97 | 2.01 | 1.13 | 1.78 |
营业成本增速(%) | 12.21 | 9.52 | 14.91 | 6.49 | 2.03 | -43.78 | 8.94(年化) |
存货占比(%) | 18.06 | 14.8 | 13.33 | 7.94 | 7.94 | 8.26 | 12.41 |
毛利率(%) | 39.89 | 40.66 | 40.56 | 35.29 | 40.91 | 40.96 | 39.46 |
存货周转天数 | 158.01 | 143.7 | 122.9 | 130.82 | 144.27 | 264.49 | 139.94 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近年份为 5.19%
,最近5年
年化增速为 6.18%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化8.94%),正常。
存货周转天数 最近年份为144.27天
,近5年
平均存货周转天数为 139.94天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(104.75天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为40.91%
,近5年平均毛利率为39.46%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.94%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.03 | 1.16 | 1.15 | 1.37 | 1.59 | 1.52 | 1.26 |
应收账款增速(%) | 36.32 | 13.3 | -0.76 | 18.56 | 16.28 | 8.84 | 16.14(年化) |
营收增速(%) | 11.29 | 11.28 | 14.7 | -2.18 | 11.47 | 26.68 | 9.15(年化) |
应收账款周转天数 | 132.73 | 147.18 | 135.69 | 150.83 | 158.7 | 296.75 | 145.03 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 16.14%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化9.15%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为158.7天
,近5年
年均为145.03天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(87.41天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.01 |
净资产(亿) | 2.56 | 3.07 | 3.73 | 8.61 | 8.85 | 8.8 | 5.36 |
其他应收款占比(%) | 0.18 | 0.22 | 0.16 | 0.39 | 0.27 | 0.34 | 0.24 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.34%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.02 |
营业收入(亿) | 2.44 | 2.72 | 3.12 | 3.05 | 3.4 | 1.91 | 2.95 |
预付款项占比(%) | 0.58 | 0.77 | 0.59 | 0.91 | 1.06 | 3.63 | 0.68 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.68%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.43 | 0.44 | 0.49 | 0.57 | 0.83 | 0.62 | 0.55 |
应付票据(亿) | 0.17 | 0.14 | 0.2 | 0.16 | 0.19 | 0.09 | 0.17 |
合计增幅(%) | 50.0 | -3.33 | 18.97 | 5.8 | 39.73 | -30.39 | 20.59(年化) |
营业收入(亿) | 2.44 | 2.72 | 3.12 | 3.05 | 3.4 | 1.91 | 2.95 |
营收增幅(%) | 11.29 | 11.28 | 14.7 | -2.18 | 11.47 | 26.68 | 9.15(年化) |
货币资金(亿) | 0.51 | 0.72 | 1.28 | 3.13 | 1.29 | 1.03 | 1.39 |
上下游净占款(亿) | -0.49 | -0.72 | -0.65 | -0.78 | -0.8 | -1.16 | -0.69 |
上下游净占款占比(%) | -19.91 | -26.49 | -20.74 | -25.64 | -23.59 | -60.96 | -23.39 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为20.59%
,
大幅度超过营收年化增幅(9.15%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-23.39%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(1.72%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.69 | 0.71 | 0.16 |
在建工程占比(%) | 0.04 | 0.28 | 0.39 | 0.96 | 6.71 | 7.23 | 1.68 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 100.0 | 350.0 | 666.67 | 2.9 | 133.22(年化) |
营收增幅(%) | 11.29 | 11.28 | 14.7 | -2.18 | 11.47 | 26.68 | 9.15(年化) |
固定资产(亿) | 0.87 | 0.75 | 0.73 | 0.67 | 0.75 | 0.74 | 0.75 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -36.04 | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | -4.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为9.15%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为133.22%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-4.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.71%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.07 | 0.05 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.49 | 1.67 | 1.03 | 0.26 | 0.35 | 0.28 | 0.76 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 250.0 | -28.57 | -40.0 | 33.33 | -25.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 3.7 | 4.08 | 4.84 | 9.73 | 10.26 | 9.83 | 6.52 |
净利润(亿) | 0.34 | 0.77 | 0.65 | 0.48 | 0.64 | 0.42 | 0.58 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.28%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.1 | 0.07 | 0.06 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.18 |
无形资产占比(%) | 2.65 | 1.6 | 1.25 | 3.52 | 3.25 | 3.27 | 2.45 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -30.0 | -14.29 | 466.67 | -2.94 | -3.03 | 26.97(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.27%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为26.97%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.56 | 3.07 | 3.73 | 8.61 | 8.85 | 8.8 | 5.36 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.8 | 27.27 | 19.24 | 7.72 | 7.34 | 4.8 | 15.07 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.13 | 0.08 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 1.52 | 1.47 | 1.54 | 0.0 | 0.91 |
应付职工薪酬增幅(%) | -9.09 | 0.0 | 10.0 | 0.0 | 18.18 | -38.46 | 3.4(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -3.29 | 4.76 | -100.0 | 0.26(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.04 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | -20.0 | 75.0 | -14.29 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.71(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.59 | 0.59 | 0.68 | 0.75 | 0.82 | 0.46 | 0.69 |
总额占营收比(%) | 24.0 | 21.52 | 21.89 | 24.48 | 24.03 | 24.21 | 23.18 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 9.55 | 9.97 | 10.03 | 5.66 | 5.91 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为4.76%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。