最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.79 | 4.12 | 1.32 | 6.0 | 6.41 | 12.62 | 4.13 |
速变现金融资产(亿) | 2.22 | 4.53 | 8.26 | 14.19 | 15.99 | 12.66 | 9.04 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 2.0 | 5.01 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 2.6 |
有息负债(亿) | 0.0 | 2.0 | 5.01 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 2.6 |
资本支出(亿) | 1.44 | 5.32 | 6.36 | 0.93 | 0.63 | 0.29 | 2.94 |
营业收入(亿) | 10.49 | 24.26 | 18.3 | 18.26 | 24.1 | 0.36 | 19.08 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 1.0 | 2.66 | 3.56 | 2.03 | 0.96 | 1.85 |
平均存款利率(%) | 0.13 | 0.33 | 3.84 | 2.74 | 1.78 | 0.78 | 1.76 |
资金链 公司最新货币资金 12.62亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(3.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.13亿元
,年均有息负债2.6亿元
,
相对于年均营收规模(19.08亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.56 | 0.45 | 1.07 | 1.67 | 1.73 | 3.78 | 1.1 |
存货增速(%) | -28.21 | -19.64 | 137.78 | 56.07 | 3.59 | 118.5 | 17.27(年化) |
营业成本(亿) | 1.61 | 2.58 | 2.21 | 2.17 | 2.87 | 0.09 | 2.29 |
营业成本增速(%) | 26.77 | 60.25 | -14.34 | -1.81 | 32.26 | -96.86 | 17.71(年化) |
存货占比(%) | 3.11 | 1.24 | 2.37 | 2.36 | 2.17 | 5.21 | 2.25 |
毛利率(%) | 84.65 | 89.37 | 87.94 | 88.09 | 88.09 | 75.43 | 87.63 |
存货周转天数 | 152.08 | 71.57 | 126.3 | 231.01 | 215.98 | 12166.67 | 159.39 |
所在行业存货周转天数 | 91.94 | 98.65 | 113.0 | 132.73 | 112.31 | 368.69 | 109.73 |
存货增幅
最近年份为 3.59%
,最近5年
年化增速为 17.27%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化17.71%),正常。
存货周转天数 最近年份为215.98天
,近5年
平均存货周转天数为 159.39天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(109.73天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为88.09%
,近5年平均毛利率为87.63%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为2.17%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.89 | 15.3 | 14.39 | 17.96 | 19.9 | 11.73 | 14.89 |
应收账款增速(%) | 27.68 | 121.89 | -5.94 | 24.84 | 10.8 | 17.26 | 29.81(年化) |
营收增速(%) | 30.68 | 131.3 | -24.59 | -0.23 | 32.03 | -76.25 | 24.59(年化) |
应收账款周转天数 | 213.45 | 166.67 | 296.75 | 323.01 | 287.4 | 18250.0 | 257.46 |
所在行业应收账款周转天数 | 71.71 | 92.88 | 101.39 | 148.37 | 178.92 | 521.43 | 118.65 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 29.81%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化24.59%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为287.4天
,近5年
年均为257.46天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(118.65天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
净资产(亿) | 12.62 | 21.87 | 28.08 | 54.97 | 62.63 | 59.16 | 36.03 |
其他应收款占比(%) | 0.22 | 0.08 | 0.07 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.08 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.77 | 0.68 | 0.81 | 0.39 | 0.23 | 0.16 | 0.58 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.01%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.1 | 0.23 | 0.23 | 0.2 | 0.28 | 0.48 | 0.21 |
营业收入(亿) | 10.49 | 24.26 | 18.3 | 18.26 | 24.1 | 0.36 | 19.08 |
预付款项占比(%) | 0.96 | 0.94 | 1.27 | 1.11 | 1.17 | 135.66 | 1.1 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.83 | 1.81 | 2.06 | 1.21 | 0.95 | 2.59 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.21亿元
,占营业收入比平均为1.1%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.15 | 0.34 | 1.61 | 1.1 | 1.17 | 0.94 | 0.87 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.71 | 0.24 | 0.15 | 0.0 | 0.12 | 0.22 |
合计增幅(%) | -25.0 | 600.0 | 76.19 | -32.43 | -6.4 | -9.4 | 42.38(年化) |
营业收入(亿) | 10.49 | 24.26 | 18.3 | 18.26 | 24.1 | 0.36 | 19.08 |
营收增幅(%) | 30.68 | 131.3 | -24.59 | -0.23 | 32.03 | -76.25 | 24.59(年化) |
货币资金(亿) | 2.79 | 4.12 | 1.32 | 6.0 | 6.41 | 12.62 | 4.13 |
上下游净占款(亿) | -6.81 | -14.45 | -12.75 | -16.88 | -18.99 | -11.01 | -13.98 |
上下游净占款占比(%) | -64.9 | -59.57 | -69.69 | -92.48 | -78.79 | -3097.82 | -73.27 |
行业上下游净占款占比(%) | -13.21 | -21.8 | -18.21 | -33.06 | -33.36 | -74.55 | -23.93 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为42.38%
,
大幅度超过营收年化增幅(24.59%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-73.27%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-23.93%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.79 | 3.16 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.8 |
在建工程占比(%) | 4.43 | 8.65 | 0.0 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 2.63 |
在建工程增幅(%) | 113.51 | 300.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 33.33 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 30.68 | 131.3 | -24.59 | -0.23 | 32.03 | -76.25 | 24.59(年化) |
固定资产(亿) | 2.67 | 4.93 | 13.48 | 12.83 | 11.72 | 11.09 | 9.13 |
行业平均在建工程(亿) | 5.29 | 5.49 | 7.92 | 9.53 | 8.3 | 8.44 | 7.31 |
行业在建工程占比(%) | 3.85 | 4.58 | 6.08 | 6.66 | 5.41 | 5.48 | 5.32 |
行业在建工程增幅(%) | 1.15 | 3.78 | 44.26 | 20.33 | -12.91 | 1.69 | 9.68(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为24.59%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.04%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.24 | 0.06 | 0.02 | 0.01 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | -54.55 | -60.0 | -50.0 | -28.89(年化) |
总资产(亿) | 17.94 | 36.48 | 45.23 | 70.76 | 79.95 | 72.59 | 50.07 |
净利润(亿) | 3.75 | 9.25 | 6.21 | 5.2 | 8.6 | 0.25 | 6.6 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.23 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.21 |
无形资产占比(%) | 1.27 | 0.61 | 0.47 | 0.29 | 0.25 | 0.27 | 0.58 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -4.35 | -4.55 | 0.0 | -4.76 | 0.0 | -2.76(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.75 | 2.23 | 1.91 | 2.1 | 2.05 | 2.0 | 2.21 |
行业无形资产增速(%) | 12.9 | 13.01 | 39.45 | 31.44 | 4.31 | -1.86 | 19.52(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.27%
,
占比低,并与同行平均水平(2.0%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-2.76%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 12.62 | 21.87 | 28.08 | 54.97 | 62.63 | 59.16 | 36.03 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 34.93 | 53.63 | 24.86 | 12.51 | 14.63 | 0.42 | 28.11 |
所在行业商誉占比(%) | 0.32 | 0.08 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.11 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.0 | 0.08 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.87 | 1.7 | 1.83 | 2.09 | 2.18 | 2.16 | 1.73 |
递延所得税资产增幅(%) | 29.85 | 95.4 | 7.65 | 14.21 | 4.31 | -0.92 | 26.61(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.05 | 1.1 | 1.11 | 1.06 | 1.0 | 0.55 | 1.06 |
总额占营收比(%) | 10.0 | 4.54 | 6.05 | 5.78 | 4.13 | 155.47 | 6.1 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 12.07 | 13.67 | 12.93 | 7.17 | 7.73 |
所在行业人均薪资(万) | 19.72 | 17.98 | 19.37 | 20.36 | 22.14 | 9.85 | 19.91 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
递延所得税资产增速为4.31%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。