最近2年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.88 | 2.27 | 0.84 | 2.58 |
速变现金融资产(亿) | 1.35 | 0.48 | 1.91 | 0.92 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.42 | 0.36 | 0.21 |
有息负债(亿) | 0.0 | 1.45 | 1.3 | 0.72 |
资本支出(亿) | 0.06 | 0.25 | 0.17 | 0.15 |
营业收入(亿) | 1.44 | 3.12 | 2.06 | 2.28 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 3.49 | 1.98 | 1.75 |
平均存款利率(%) | 1.62 | 1.57 | 0.31 | 1.6 |
资金链 公司最新货币资金 0.84亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.36亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近2年
年均货币资金2.58亿元
,年均有息负债0.72亿元
,
相对于年均营收规模(2.28亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近2年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.13 | 0.49 | 0.53 | 0.31 |
存货增速(%) | - | 276.92 | 8.16 | 276.92(年化) |
营业成本(亿) | 0.65 | 2.23 | 1.49 | 1.44 |
营业成本增速(%) | - | 243.08 | -33.18 | 243.08(年化) |
存货占比(%) | 2.2 | 5.91 | 6.4 | 4.05 |
毛利率(%) | 54.95 | 28.41 | 27.42 | 41.68 |
存货周转天数 | 37.51 | 50.69 | 124.15 | 44.1 |
所在行业存货周转天数 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 89.79 |
存货增幅
最近年份为276.92%
,大幅增长,但未大幅超过同期营业成本增幅(243.08%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为50.69天
,近2年
平均存货周转天数为 44.1天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(89.79天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为28.41%
,近2年平均毛利率为41.68%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为5.91%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近2年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.41 | 1.19 | 1.01 | 0.8 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 194.34 | 10.67 | 71.56(年化) |
营收增速(%) | 0.0 | 117.04 | 110.39 | 47.32(年化) |
应收账款周转天数 | 51.63 | 93.83 | 196.24 | 72.73 |
所在行业应收账款周转天数 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 66.42 |
应收账款增速 公司最近2年
应收账款年化增速 71.56%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化47.32%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为93.83天
,近2年
年均为72.73天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近2年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) | 5.7 | 5.71 | 5.76 | 5.71 |
其他应收款占比(%) | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.15 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.15 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.16%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近2年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.01 |
营业收入(亿) | 1.44 | 3.12 | 2.06 | 2.28 |
预付款项占比(%) | 0.39 | 0.63 | 1.33 | 0.44 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 1.12 |
预付款项 最近2年平均为0.01亿元
,占营业收入比平均为0.44%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.12%),正常。
历史占比 最近2年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近2年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.11 | 0.55 | 0.59 | 0.33 |
应付票据(亿) | 0.05 | 0.18 | 0.09 | 0.11 |
合计增幅(%) | - | 356.25 | -6.85 | 356.25(年化) |
营业收入(亿) | 1.44 | 3.12 | 2.06 | 2.28 |
营收增幅(%) | 0.0 | 117.04 | 110.39 | 47.32(年化) |
货币资金(亿) | 2.88 | 2.27 | 0.84 | 2.58 |
上下游净占款(亿) | -0.34 | -0.7 | -0.76 | -0.52 |
上下游净占款占比(%) | -23.61 | -22.56 | -37.05 | -22.81 |
行业上下游净占款占比(%) | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 18.01 |
应付账款与应付票据 最近2
年年化增幅为356.25%
,
大幅度超过营收年化增幅(47.32%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近2
年公司上下游净占款占营收比平均为-22.81%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(18.01%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近2年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.37 | 0.41 | 0.19 |
在建工程占比(%) | 0.24 | 4.46 | 4.91 | 2.35 |
在建工程增幅(%) | - | 3600.0 | 10.81 | 3600.0(年化) |
营收增幅(%) | 0.0 | 117.04 | 110.39 | 47.32(年化) |
固定资产(亿) | 0.43 | 1.98 | 1.81 | 1.21 |
行业平均在建工程(亿) | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 3.31 |
行业在建工程占比(%) | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.69 |
行业在建工程增幅(%) | - | -7.29 | -2.52 | -7.29(年化) |
在建工程与营业收入
最近2年营业收入年化增幅为47.32%
,在建工程年化增幅为3600.0%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-7.29%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.46%
,
占比在正常范围内,近2年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近2年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.18 | 0.16 | 0.09 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 2.16 | 1.95 | 1.11 |
长期待摊费用增速(%) | - | 0 | -11.11 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 6.05 | 8.23 | 8.26 | 7.14 |
净利润(亿) | 0.52 | 0.32 | 0.22 | 0.42 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.16亿元
,占总资产比为1.95%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.16亿元
,近2年
平均为0.09亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近2年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.04 | 0.58 | 0.57 | 0.31 |
无形资产占比(%) | 0.71 | 7.1 | 6.95 | 3.9 |
无形资产增速(%) | - | 1350.0 | -1.72 | 1350.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 5.69 |
行业无形资产增速(%) | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 5.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.95%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近2
年年化为1350.0%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近2年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.08 | 0.08 | 0.04 |
净资产(亿) | 5.7 | 5.71 | 5.76 | 5.71 |
商誉占比(%) | 0.0 | 1.49 | 1.48 | 0.74 |
商誉增速(%) | - | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 18.19 | 5.63 | 3.77 | 11.91 |
所在行业商誉占比(%) | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 8.79 |
商誉占净资产比 最近年份为1.48%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近2年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.05 | 0.08 | 0.07 | 0.07 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.89 | 1.55 | 0.0 | 1.72 |
应付职工薪酬增幅(%) | - | 60.0 | -12.5 | 60.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | - | -17.99 | -100.0 | -17.99(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
递延所得税资产增幅(%) | - | 50.0 | 0.0 | 50.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.31 | 0.65 | 0.4 | 0.48 |
总额占营收比(%) | 21.57 | 20.97 | 19.25 | 21.27 |
人均薪资(万) | 12.59 | 11.99 | 7.26 | 12.29 |
所在行业人均薪资(万) | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 23.39 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-17.99%
,
递延所得税资产增速为50.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近2年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。