最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.53 | 1.28 | 3.21 | 3.12 | 5.07 | 2.19 | 2.84 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.5 | 0.95 | 0.1 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.4 | 0.78 | 0.81 | 0.63 | 0.4 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.11 | 0.56 | 0.78 | 2.85 | 3.42 | 0.86 |
资本支出(亿) | 0.67 | 0.47 | 0.52 | 1.58 | 1.51 | 3.23 | 0.95 |
营业收入(亿) | 3.76 | 3.96 | 5.49 | 7.29 | 9.26 | 5.27 | 5.95 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.03 | 1.56 | 1.86 | 1.09 | 1.01 | 0.91 |
平均存款利率(%) | 1.54 | 0.59 | 0.08 | 0.91 | 0.75 | 1.35 | 0.77 |
资金链 公司最新货币资金 2.19亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.63亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.84亿元
,年均有息负债0.86亿元
,
相对于年均营收规模(5.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.54 | 0.75 | 1.44 | 1.63 | 1.6 | 1.9 | 1.19 |
存货增速(%) | 20.0 | 38.89 | 92.0 | 13.19 | -1.84 | 18.75 | 28.88(年化) |
营业成本(亿) | 2.3 | 2.64 | 3.96 | 5.87 | 6.9 | 3.95 | 4.33 |
营业成本增速(%) | 9.52 | 14.78 | 50.0 | 48.23 | 17.55 | -42.75 | 26.86(年化) |
存货占比(%) | 11.35 | 13.19 | 14.31 | 14.36 | 9.89 | 10.72 | 12.62 |
毛利率(%) | 38.84 | 33.31 | 27.85 | 19.56 | 25.49 | 25.08 | 29.01 |
存货周转天数 | 78.16 | 89.02 | 101.11 | 95.55 | 85.48 | 161.5 | 89.86 |
所在行业存货周转天数 | 42.99 | 52.29 | 58.03 | 59.64 | 58.21 | 122.07 | 54.23 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 28.88%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(26.86%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为85.48天
,近5年
平均存货周转天数为 89.86天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(54.23天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.49%
,近5年平均毛利率为29.01%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为9.89%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.93 | 1.41 | 1.98 | 2.61 | 2.91 | 3.98 | 1.97 |
应收账款增速(%) | 6.58 | 52.33 | 39.81 | 31.83 | 11.43 | 20.78 | 27.23(年化) |
营收增速(%) | 10.45 | 5.55 | 38.59 | 32.71 | 27.0 | 29.82 | 22.18(年化) |
应收账款周转天数 | 87.53 | 107.99 | 112.65 | 114.78 | 108.63 | 238.56 | 106.32 |
所在行业应收账款周转天数 | 60.13 | 66.97 | 68.74 | 72.28 | 77.33 | 172.17 | 69.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 27.23%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化22.18%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为108.63天
,近5年
年均为106.32天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(69.09天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.09 | 0.04 |
净资产(亿) | 3.73 | 4.26 | 7.94 | 8.36 | 10.38 | 10.82 | 6.93 |
其他应收款占比(%) | 0.89 | 0.68 | 0.44 | 0.54 | 0.34 | 0.83 | 0.58 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.84 | 1.83 | 1.65 | 1.63 | 1.55 | 1.75 | 2.3 |
其他应收款 最近为0.09亿元
,占净资产比为0.83%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.07 | 0.02 |
营业收入(亿) | 3.76 | 3.96 | 5.49 | 7.29 | 9.26 | 5.27 | 5.95 |
预付款项占比(%) | 0.16 | 0.11 | 0.24 | 0.38 | 0.32 | 1.28 | 0.34 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.17 | 1.17 | 1.18 | 1.0 | 0.84 | 1.86 | 1.07 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.34%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.07%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.56 | 1.01 | 1.1 | 1.53 | 1.94 | 2.37 | 1.23 |
应付票据(亿) | 0.12 | 0.0 | 0.17 | 0.2 | 0.0 | 0.0 | 0.1 |
合计增幅(%) | 19.3 | 48.53 | 25.74 | 36.22 | 12.14 | 22.16 | 27.76(年化) |
营业收入(亿) | 3.76 | 3.96 | 5.49 | 7.29 | 9.26 | 5.27 | 5.95 |
营收增幅(%) | 10.45 | 5.55 | 38.59 | 32.71 | 27.0 | 29.82 | 22.18(年化) |
货币资金(亿) | 1.53 | 1.28 | 3.21 | 3.12 | 5.07 | 2.19 | 2.84 |
上下游净占款(亿) | -0.26 | -0.41 | -0.72 | -0.98 | -1.14 | -1.7 | -0.7 |
上下游净占款占比(%) | -6.84 | -10.36 | -13.05 | -13.49 | -12.3 | -32.18 | -11.76 |
行业上下游净占款占比(%) | 9.84 | 13.85 | 13.2 | 12.26 | 11.45 | 21.9 | 12.12 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为27.76%
,
小幅度超过营收年化增幅(22.18%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.76%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(12.12%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.22 | 0.02 | 0.22 | 0.86 | 2.58 | 0.27 |
在建工程占比(%) | 0.19 | 3.9 | 0.17 | 1.94 | 5.33 | 14.58 | 2.31 |
在建工程增幅(%) | -66.67 | 2100.0 | -90.91 | 1000.0 | 290.91 | 200.0 | 95.64(年化) |
营收增幅(%) | 10.45 | 5.55 | 38.59 | 32.71 | 27.0 | 29.82 | 22.18(年化) |
固定资产(亿) | 1.17 | 1.4 | 1.79 | 2.36 | 2.7 | 2.92 | 1.88 |
行业平均在建工程(亿) | 5.28 | 3.78 | 3.14 | 4.1 | 4.67 | 4.97 | 4.19 |
行业在建工程占比(%) | 3.25 | 2.62 | 2.3 | 3.11 | 3.48 | 3.81 | 2.95 |
行业在建工程增幅(%) | -11.11 | -28.41 | -16.93 | 30.57 | 13.9 | 6.42 | -4.7(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为22.18%
,在建工程年化增幅为95.64%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-4.7%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为5.33%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.11 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.12 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 1.56 | 1.85 | 1.12 | 1.31 | 0.84 | 0.71 | 1.34 |
长期待摊费用增速(%) | 133.33 | 57.14 | 0.0 | 36.36 | -6.67 | -14.29 | 36.08(年化) |
总资产(亿) | 4.74 | 5.7 | 10.1 | 11.35 | 16.17 | 17.68 | 9.61 |
净利润(亿) | 0.56 | 0.49 | 0.42 | 0.52 | 0.91 | 0.49 | 0.58 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.12亿元
,占总资产比为0.71%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.12亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.3 | 0.3 | 0.3 | 0.39 | 0.74 | 0.75 | 0.41 |
无形资产占比(%) | 6.39 | 5.23 | 2.99 | 3.44 | 4.58 | 4.25 | 4.53 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 30.0 | 89.74 | 1.35 | 19.79(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.65 | 3.52 | 3.31 | 3.01 | 2.71 | 2.69 | 3.24 |
行业无形资产增速(%) | 25.43 | 3.23 | 1.14 | -2.33 | 0.94 | 2.57 | 5.24(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.25%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.69%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为19.79%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.73 | 4.26 | 7.94 | 8.36 | 10.38 | 10.82 | 6.93 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 16.15 | 12.19 | 6.81 | 6.42 | 9.66 | 4.63 | 10.25 |
所在行业商誉占比(%) | 5.02 | 4.16 | 3.68 | 2.68 | 2.44 | 2.33 | 3.6 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.08 | 0.11 | 0.18 | 0.19 | 0.24 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.72 | 1.06 | 1.03 | 0.0 | 0.56 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | 33.33 | 37.5 | 63.64 | 5.56 | 26.32 | 30.61(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 47.22 | -2.83 | -100.0 | 7.42(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.05 | 0.13 | 0.16 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 50.0 | 66.67 | 0.0 | 160.0 | 23.08 | 45.41(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.76 | 0.78 | 1.16 | 1.56 | 1.85 | 1.03 | 1.22 |
总额占营收比(%) | 20.22 | 19.67 | 21.18 | 21.36 | 19.98 | 19.57 | 20.48 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 7.69 | 9.16 | 10.17 | 5.67 | 5.4 |
所在行业人均薪资(万) | 22.56 | 18.17 | 19.58 | 20.51 | 21.83 | 10.83 | 20.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-2.83%
,
递延所得税资产增速为160.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。