最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.66 | 0.82 | 0.62 | 7.24 | 5.54 | 5.54 | 2.98 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.15 | 0.31 | 0.81 | 0.02 | 0.06 | 1.03 | 0.27 |
有息负债(亿) | 0.19 | 0.36 | 0.81 | 0.02 | 0.06 | 1.03 | 0.29 |
资本支出(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.35 | 0.45 | 0.46 | 0.17 |
营业收入(亿) | 1.31 | 1.91 | 3.17 | 2.7 | 2.27 | 1.56 | 2.27 |
平均筹资利率(%) | 4.51 | 1.7 | 2.45 | 59.06 | 5.17 | 0.3 | 14.58 |
平均存款利率(%) | 0.03 | 0.1 | 0.15 | 0.23 | 1.26 | 0.18 | 0.35 |
资金链 公司最新货币资金 5.54亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.03亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.98亿元
,年均有息负债0.29亿元
,
相对于年均营收规模(2.27亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.15 | 0.54 | 1.02 | 2.56 | 3.92 | 3.8 | 1.64 |
存货增速(%) | -21.05 | 260.0 | 88.89 | 150.98 | 53.12 | -3.06 | 83.19(年化) |
营业成本(亿) | 0.74 | 0.91 | 1.48 | 1.2 | 1.17 | 0.78 | 1.1 |
营业成本增速(%) | 21.31 | 22.97 | 62.64 | -18.92 | -2.5 | -33.33 | 13.91(年化) |
存货占比(%) | 6.65 | 18.48 | 21.96 | 18.4 | 27.56 | 24.78 | 18.61 |
毛利率(%) | 43.65 | 52.05 | 53.41 | 55.47 | 48.51 | 50.09 | 50.62 |
存货周转天数 | 82.77 | 136.7 | 192.11 | 544.78 | 1013.89 | 1825.0 | 394.05 |
所在行业存货周转天数 | 93.83 | 113.71 | 115.87 | 140.38 | 135.69 | 287.4 | 119.9 |
存货增幅
最近年份为53.12%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(-2.5%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为1013.89天
,近5年
平均存货周转天数为 394.05天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(119.9天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为48.51%
,近5年平均毛利率为50.62%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为27.56%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.3 | 1.32 | 2.6 | 3.12 | 2.6 | 3.25 | 2.19 |
应收账款增速(%) | 28.7 | 1.09 | 97.12 | 20.02 | -16.67 | 13.06 | 20.73(年化) |
营收增速(%) | 26.89 | 45.45 | 66.27 | -14.93 | -15.63 | 20.77 | 17.11(年化) |
应收账款周转天数 | 323.01 | 251.72 | 225.31 | 388.3 | 456.25 | 688.68 | 328.92 |
所在行业应收账款周转天数 | 136.19 | 143.7 | 126.3 | 139.85 | 146.0 | 337.96 | 138.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 20.73%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化17.11%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为456.25天
,近5年
年均为328.92天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(138.41天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.05 |
净资产(亿) | 1.46 | 2.04 | 2.97 | 13.17 | 13.08 | 13.18 | 6.54 |
其他应收款占比(%) | 3.66 | 2.87 | 1.42 | 0.38 | 0.43 | 0.46 | 1.75 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.71 | 1.99 | 1.24 | 1.0 | 0.82 | 2.71 | 1.35 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.46%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.0 | 0.06 | 0.09 | 0.08 | 0.05 | 0.09 | 0.06 |
营业收入(亿) | 1.31 | 1.91 | 3.17 | 2.7 | 2.27 | 1.56 | 2.27 |
预付款项占比(%) | 0.34 | 3.09 | 2.77 | 3.03 | 2.28 | 6.01 | 2.64 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.95 | 0.89 | 0.93 | 0.87 | 0.74 | 1.98 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为0.06亿元
,占营业收入比平均为2.64%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.88%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.37 | 0.38 | 0.48 | 0.59 | 0.66 | 0.82 | 0.5 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 |
合计增幅(%) | 27.59 | 2.7 | 26.32 | 22.92 | 11.86 | 27.27 | 17.88(年化) |
营业收入(亿) | 1.31 | 1.91 | 3.17 | 2.7 | 2.27 | 1.56 | 2.27 |
营收增幅(%) | 26.89 | 45.45 | 66.27 | -14.93 | -15.63 | 20.77 | 17.11(年化) |
货币资金(亿) | 0.66 | 0.82 | 0.62 | 7.24 | 5.54 | 5.54 | 2.98 |
上下游净占款(亿) | -0.93 | -1.03 | -2.17 | -2.83 | -2.11 | -2.55 | -1.81 |
上下游净占款占比(%) | -71.2 | -53.82 | -68.38 | -104.86 | -92.76 | -163.32 | -79.74 |
行业上下游净占款占比(%) | -15.34 | -12.23 | -11.42 | -15.95 | -17.88 | -47.68 | -14.56 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为17.88%
,
与营收年化增幅(17.11%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-79.74%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-14.56%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.34 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.07 | 2.19 | 0.02 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3300.0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 26.89 | 45.45 | 66.27 | -14.93 | -15.63 | 20.77 | 17.11(年化) |
固定资产(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 1.18 | 1.57 | 0.26 |
行业平均在建工程(亿) | 1.19 | 2.31 | 2.86 | 2.51 | 3.3 | 2.82 | 2.43 |
行业在建工程占比(%) | 1.12 | 2.27 | 2.72 | 2.61 | 3.15 | 2.98 | 2.37 |
行业在建工程增幅(%) | 58.67 | 94.12 | 23.81 | -12.24 | 31.47 | -14.55 | 34.49(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.11%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.07%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.08 | 0.28 | 0.51 | 0.16 | 0.12 | 0.11 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 2.21 | 2.91 | 4.63 | 13.91 | 14.24 | 15.32 | 7.58 |
净利润(亿) | 0.32 | 0.53 | 0.93 | 0.62 | -0.06 | 0.07 | 0.47 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.09 | 0.02 |
无形资产占比(%) | 0.1 | 0.13 | 0.11 | 0.03 | 0.7 | 0.62 | 0.21 |
无形资产增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -10.0 | 0.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.55 | 1.47 | 1.32 | 1.4 | 1.38 | 1.49 | 1.42 |
行业无形资产增速(%) | 24.35 | 13.46 | 5.31 | 25.84 | 12.12 | 1.5 | 15.96(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.62%
,
占比低,并与同行平均水平(1.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为0.0%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.08 | 0.02 |
净资产(亿) | 1.46 | 2.04 | 2.97 | 13.17 | 13.08 | 13.18 | 6.54 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.6 | 0.6 | 0.12 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 28.29 | 30.21 | 37.16 | 7.62 | -0.44 | 0.52 | 20.57 |
所在行业商誉占比(%) | 5.48 | 3.59 | 1.56 | 1.32 | 1.25 | 1.3 | 2.64 |
商誉占净资产比 最近年份为0.6%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.04 | 0.06 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 3.28 | 2.83 | 2.37 | 0.0 | 1.7 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 33.33 | 50.0 | 16.67 | 28.57 | -55.56 | 35.1(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -13.72 | -16.25 | -100.0 | -6.29(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.07 | 0.1 | 0.14 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 50.0 | 66.67 | 40.0 | 42.86 | 40.0 | 58.49(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.12 | 0.19 | 0.28 | 0.4 | 0.63 | 0.35 | 0.32 |
总额占营收比(%) | 9.19 | 9.76 | 8.81 | 14.83 | 27.91 | 22.3 | 14.1 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 15.77 | 17.15 | 17.44 | 9.57 | 10.07 |
所在行业人均薪资(万) | 25.36 | 25.86 | 26.36 | 26.55 | 29.06 | 13.52 | 26.64 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-16.25%
,
递延所得税资产增速为42.86%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。