最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.44 | 1.0 | 20.07 | 18.28 | 19.84 | 19.39 | 11.93 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.05 | 2.71 | 2.46 | 0.02 | 0.01 | 1.05 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.19 | 0.26 | 0.69 | 0.11 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.19 | 0.26 | 0.69 | 0.11 |
资本支出(亿) | 0.1 | 0.15 | 0.62 | 2.84 | 1.29 | 0.54 | 1.0 |
营业收入(亿) | 1.03 | 2.46 | 3.85 | 4.74 | 5.44 | 2.99 | 3.5 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 12.91 | 15.58 | 10.32 | 1.82 | 7.76 |
平均存款利率(%) | 0.15 | 0.2 | 0.13 | 2.31 | 2.83 | 1.72 | 1.12 |
资金链 公司最新货币资金 19.39亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.69亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金11.93亿元
,年均有息负债0.11亿元
,
相对于年均营收规模(3.5亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.22 | 0.33 | 0.62 | 0.93 | 1.37 | 1.66 | 0.69 |
存货增速(%) | 29.41 | 50.0 | 87.88 | 50.0 | 47.31 | 21.17 | 51.79(年化) |
营业成本(亿) | 0.12 | 0.2 | 0.29 | 0.36 | 0.47 | 0.26 | 0.29 |
营业成本增速(%) | 71.43 | 66.67 | 45.0 | 24.14 | 30.56 | -44.68 | 46.35(年化) |
存货占比(%) | 19.01 | 14.58 | 2.44 | 3.4 | 4.86 | 5.76 | 8.86 |
毛利率(%) | 88.46 | 91.91 | 92.57 | 92.51 | 91.26 | 91.46 | 91.34 |
存货周转天数 | 588.71 | 493.24 | 608.33 | 793.48 | 890.24 | 2147.06 | 674.8 |
所在行业存货周转天数 | 424.42 | 429.41 | 361.39 | 380.21 | 392.47 | 890.24 | 397.58 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 51.79%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(46.35%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为890.24天
,近5年
平均存货周转天数为 674.8天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(397.58天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为91.26%
,近5年平均毛利率为91.34%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为4.86%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.16 | 0.31 | 0.5 | 0.62 | 0.74 | 0.87 | 0.47 |
应收账款增速(%) | 77.0 | 93.44 | 59.52 | 24.0 | 20.07 | 16.38 | 52.07(年化) |
营收增速(%) | 47.9 | 138.47 | 56.3 | 23.23 | 14.59 | 11.55 | 50.75(年化) |
应收账款周转天数 | 44.73 | 35.16 | 38.5 | 42.99 | 45.68 | 98.38 | 41.41 |
所在行业应收账款周转天数 | 73.74 | 80.4 | 71.71 | 74.64 | 64.6 | 158.01 | 73.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 52.07%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化50.75%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为45.68天
,近5年
年均为41.41天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.08 | 0.02 |
净资产(亿) | 0.97 | 2.0 | 24.66 | 25.69 | 25.88 | 25.4 | 15.84 |
其他应收款占比(%) | 0.4 | 0.59 | 0.08 | 0.17 | 0.14 | 0.32 | 0.28 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.26 | 2.82 | 1.14 | 1.18 | 1.77 | 1.69 | 2.23 |
其他应收款 最近为0.08亿元
,占净资产比为0.32%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.15 | 0.04 |
营业收入(亿) | 1.03 | 2.46 | 3.85 | 4.74 | 5.44 | 2.99 | 3.5 |
预付款项占比(%) | 1.06 | 1.12 | 1.4 | 1.13 | 1.0 | 4.97 | 1.14 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.53 | 5.53 | 6.44 | 6.64 | 4.24 | 8.08 | 5.48 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为1.14%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(5.48%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.2 | 0.31 | 0.67 | 0.85 | 0.25 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.37 | 0.04 | 0.07 |
合计增幅(%) | 50.0 | 0.0 | 566.67 | 55.0 | 235.48 | -14.42 | 120.39(年化) |
营业收入(亿) | 1.03 | 2.46 | 3.85 | 4.74 | 5.44 | 2.99 | 3.5 |
营收增幅(%) | 47.9 | 138.47 | 56.3 | 23.23 | 14.59 | 11.55 | 50.75(年化) |
货币资金(亿) | 0.44 | 1.0 | 20.07 | 18.28 | 19.84 | 19.39 | 11.93 |
上下游净占款(亿) | -0.14 | -0.3 | -0.34 | -0.33 | 0.28 | -0.1 | -0.17 |
上下游净占款占比(%) | -13.55 | -12.34 | -8.73 | -6.94 | 5.16 | -3.5 | -4.86 |
行业上下游净占款占比(%) | -15.28 | -17.56 | -11.81 | -7.49 | -9.55 | -30.11 | -12.34 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为120.39%
,
大幅度超过营收年化增幅(50.75%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.86%
,
公司被上下游无偿占用资金,但趋势好转,并超过行业平均占比(-12.34%),反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.03 | 0.22 | 0.16 | 2.68 | 3.04 | 0.62 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 1.49 | 0.86 | 0.58 | 9.53 | 10.57 | 2.49 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 633.33 | -27.27 | 1575.0 | 13.43 | 145.59(年化) |
营收增幅(%) | 47.9 | 138.47 | 56.3 | 23.23 | 14.59 | 11.55 | 50.75(年化) |
固定资产(亿) | 0.16 | 0.22 | 0.48 | 0.73 | 0.76 | 0.88 | 0.47 |
行业平均在建工程(亿) | 2.94 | 2.45 | 3.3 | 4.11 | 5.49 | 4.24 | 3.66 |
行业在建工程占比(%) | 8.2 | 6.16 | 5.2 | 7.12 | 9.5 | 8.65 | 7.24 |
行业在建工程增幅(%) | 28.38 | -16.67 | 34.69 | 24.55 | 33.58 | -22.77 | 19.11(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为50.75%
,在建工程年化增幅为145.59%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(19.11%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为9.53%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.18 | 0.46 | 0.51 | 0.49 | 0.24 |
长期待摊费用占比(%) | 2.99 | 1.05 | 0.72 | 1.67 | 1.8 | 1.69 | 1.65 |
长期待摊费用增速(%) | -40.0 | -33.33 | 800.0 | 155.56 | 10.87 | -3.92 | 59.12(年化) |
总资产(亿) | 1.13 | 2.23 | 25.45 | 27.36 | 28.13 | 28.76 | 16.86 |
净利润(亿) | 0.11 | 1.16 | 1.73 | 1.99 | 1.48 | 0.54 | 1.29 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.49亿元
,占总资产比为1.69%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.49亿元
,近5年
平均为0.24亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.12 | 0.37 | 0.37 | 0.11 |
无形资产占比(%) | 0.81 | 0.28 | 0.11 | 0.43 | 1.31 | 1.27 | 0.59 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 200.0 | 300.0 | 208.33 | 0.0 | 105.89(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.09 | 6.47 | 3.85 | 4.02 | 4.64 | 4.8 | 5.01 |
行业无形资产增速(%) | -0.73 | 90.13 | 22.36 | 12.85 | 22.42 | -19.85 | 26.12(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.27%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(4.8%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为105.89%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 0.97 | 2.0 | 24.66 | 25.69 | 25.88 | 25.4 | 15.84 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.95 | 77.8 | 13.01 | 7.91 | 5.72 | 2.1 | 23.48 |
所在行业商誉占比(%) | 1.89 | 1.24 | 0.42 | 0.48 | 0.44 | 0.57 | 0.89 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.09 | 0.14 | 0.26 | 0.35 | 0.31 | 0.19 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 3.56 | 3.65 | 4.37 | 4.53 | 0.0 | 3.22 |
应付职工薪酬增幅(%) | 80.0 | 0.0 | 55.56 | 85.71 | 34.62 | -11.43 | 47.58(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 2.53 | 19.73 | 3.66 | -100.0 | 4.94(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.12 | 0.21 | 0.45 | 0.53 | 0.56 | 0.27 |
递延所得税资产增幅(%) | 150.0 | 140.0 | 75.0 | 114.29 | 17.78 | 5.66 | 92.6(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.44 | 0.55 | 1.06 | 1.81 | 2.52 | 1.4 | 1.28 |
总额占营收比(%) | 42.82 | 22.21 | 27.55 | 38.05 | 46.34 | 46.65 | 35.39 |
人均薪资(万) | 0.0 | 22.33 | 26.71 | 30.24 | 32.47 | 18.0 | 22.35 |
所在行业人均薪资(万) | 17.0 | 18.33 | 27.44 | 30.75 | 34.65 | 12.5 | 25.63 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为3.66%
,
递延所得税资产增速为17.78%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。