最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.95 | 1.94 | 2.35 | 1.61 | 1.26 | 0.99 | 1.82 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.05 | 0.01 |
短期有息负债(亿) | 0.32 | 0.33 | 0.3 | 0.3 | 0.18 | 0.67 | 0.29 |
有息负债(亿) | 0.32 | 0.33 | 0.3 | 0.3 | 0.18 | 0.67 | 0.29 |
资本支出(亿) | 0.31 | 0.45 | 1.36 | 1.38 | 0.87 | 0.49 | 0.87 |
营业收入(亿) | 5.61 | 5.26 | 6.23 | 6.93 | 7.24 | 3.52 | 6.25 |
平均筹资利率(%) | 1.75 | 2.3 | 1.58 | 1.43 | 1.54 | 0.8 | 1.72 |
平均存款利率(%) | 1.54 | 0.38 | 0.52 | 1.11 | 0.77 | 0.34 | 0.86 |
资金链 公司最新货币资金 0.99亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.67亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.82亿元
,年均有息负债0.29亿元
,
相对于年均营收规模(6.25亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.04 | 1.19 | 1.67 | 1.69 | 1.48 | 1.64 | 1.41 |
存货增速(%) | 0.97 | 14.42 | 40.34 | 1.2 | -12.43 | 10.81 | 7.52(年化) |
营业成本(亿) | 4.16 | 3.99 | 5.1 | 5.98 | 6.12 | 3.02 | 5.07 |
营业成本增速(%) | 2.97 | -4.09 | 27.82 | 17.25 | 2.34 | -50.65 | 8.66(年化) |
存货占比(%) | 14.73 | 15.64 | 17.13 | 14.79 | 12.35 | 13.66 | 14.93 |
毛利率(%) | 25.87 | 24.13 | 18.07 | 13.7 | 15.49 | 14.21 | 19.45 |
存货周转天数 | 91.02 | 102.24 | 102.53 | 102.53 | 94.32 | 188.14 | 98.53 |
所在行业存货周转天数 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
存货增幅
最近年份为 -12.43%
,最近5年
年化增速为 7.52%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化8.66%),正常。
存货周转天数 最近年份为94.32天
,近5年
平均存货周转天数为 98.53天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(83.66天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.49%
,近5年平均毛利率为19.45%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.35%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.56 | 1.62 | 1.86 | 2.14 | 2.17 | 2.06 | 1.87 |
应收账款增速(%) | -6.04 | 4.06 | 14.41 | 15.01 | 1.53 | 7.36 | 5.49(年化) |
营收增速(%) | 2.18 | -6.12 | 18.29 | 11.26 | 4.52 | 3.95 | 5.7(年化) |
应收账款周转天数 | 104.89 | 110.27 | 101.96 | 105.19 | 108.63 | 218.56 | 106.19 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.49%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化5.7%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为108.63天
,近5年
年均为106.19天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(57.69天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
净资产(亿) | 5.29 | 5.82 | 7.78 | 8.22 | 8.42 | 8.22 | 7.11 |
其他应收款占比(%) | 0.93 | 0.14 | 0.18 | 0.18 | 0.15 | 0.16 | 0.32 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.16%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.06 | 0.13 | 0.14 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.08 |
营业收入(亿) | 5.61 | 5.26 | 6.23 | 6.93 | 7.24 | 3.52 | 6.25 |
预付款项占比(%) | 1.16 | 2.53 | 2.18 | 0.73 | 0.59 | 1.16 | 1.28 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.08亿元
,占营业收入比平均为1.28%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.06 | 1.07 | 1.34 | 2.3 | 2.26 | 2.35 | 1.61 |
应付票据(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.08 | 0.27 | 0.67 | 0.51 | 0.22 |
合计增幅(%) | -15.91 | 0.9 | 26.79 | 80.99 | 14.01 | -2.39 | 17.29(年化) |
营业收入(亿) | 5.61 | 5.26 | 6.23 | 6.93 | 7.24 | 3.52 | 6.25 |
营收增幅(%) | 2.18 | -6.12 | 18.29 | 11.26 | 4.52 | 3.95 | 5.7(年化) |
货币资金(亿) | 1.95 | 1.94 | 2.35 | 1.61 | 1.26 | 0.99 | 1.82 |
上下游净占款(亿) | -0.51 | -0.64 | -0.57 | 0.18 | 0.46 | 0.73 | -0.22 |
上下游净占款占比(%) | -9.06 | -12.09 | -9.17 | 2.62 | 6.38 | 20.58 | -3.52 |
行业上下游净占款占比(%) | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为17.29%
,
大幅度超过营收年化增幅(5.7%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.52%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(16.94%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.12 | 0.34 | 2.2 | 2.04 | 0.8 | 0.94 |
在建工程占比(%) | 0.09 | 1.52 | 3.49 | 19.24 | 17.1 | 6.65 | 8.29 |
在建工程增幅(%) | 0 | 1100.0 | 183.33 | 547.06 | -7.27 | -60.78 | 189.69(年化) |
营收增幅(%) | 2.18 | -6.12 | 18.29 | 11.26 | 4.52 | 3.95 | 5.7(年化) |
固定资产(亿) | 1.52 | 1.57 | 1.7 | 1.59 | 2.89 | 4.71 | 1.85 |
行业平均在建工程(亿) | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为5.7%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为189.69%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(6.42%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为17.1%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.12 | 0.1 | 0.14 | 0.14 | 0.12 | 0.13 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 1.7 | 1.26 | 1.4 | 1.19 | 1.03 | 1.1 | 1.32 |
长期待摊费用增速(%) | -7.69 | -16.67 | 40.0 | 0.0 | -14.29 | 8.33 | -1.59(年化) |
总资产(亿) | 7.07 | 7.63 | 9.74 | 11.41 | 11.95 | 12.0 | 9.56 |
净利润(亿) | 0.57 | 0.53 | 0.48 | 0.36 | 0.2 | -0.02 | 0.43 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.13亿元
,占总资产比为1.1%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.13亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用占比仍然过高,且高位维持,公司资产质量差。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.31 | 0.31 | 0.57 | 0.54 | 0.63 | 0.62 | 0.47 |
无形资产占比(%) | 4.4 | 4.03 | 5.83 | 4.77 | 5.3 | 5.15 | 4.87 |
无形资产增速(%) | -3.13 | 0.0 | 83.87 | -5.26 | 16.67 | -1.59 | 14.51(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.15%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为14.51%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.07 |
净资产(亿) | 5.29 | 5.82 | 7.78 | 8.22 | 8.42 | 8.22 | 7.11 |
商誉占比(%) | 0.85 | 0.77 | 0.58 | 1.3 | 1.27 | 1.3 | 0.95 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 175.0 | 0.0 | 0.0 | 22.42(年化) |
ROE(%) | 11.47 | 9.58 | 6.99 | 4.55 | 2.41 | -0.24 | 7.0 |
所在行业商誉占比(%) | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
商誉占净资产比 最近年份为1.3%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.13 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.12 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 1.29 | 1.27 | 1.19 | 1.1 | 0.0 | 0.97 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | -15.38 | 0.0 | 9.09 | 8.33 | -7.69 | 0.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | -1.55 | -6.3 | -7.56 | -100.0 | -3.14(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.22 | 0.2 | 0.2 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) | -25.0 | 0.0 | 33.33 | 450.0 | -9.09 | 0.0 | 37.97(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.94 | 0.87 | 1.12 | 1.04 | 1.15 | 0.58 | 1.02 |
总额占营收比(%) | 16.74 | 16.6 | 17.92 | 15.01 | 15.92 | 16.48 | 16.44 |
人均薪资(万) | 0.0 | 10.09 | 13.13 | 10.33 | 10.15 | 5.12 | 8.74 |
所在行业人均薪资(万) | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-7.56%
,
递延所得税资产增速为-9.09%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。