最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.51 | 0.43 | 6.65 | 5.53 | 5.7 | 4.59 | 3.76 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.65 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.05 | 0.26 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.06 |
有息负债(亿) | 0.5 | 0.45 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.19 |
资本支出(亿) | 0.51 | 0.9 | 0.5 | 1.31 | 0.64 | 0.58 | 0.77 |
营业收入(亿) | 5.59 | 6.25 | 6.21 | 7.59 | 6.98 | 3.79 | 6.52 |
平均筹资利率(%) | 4.07 | 4.95 | 402.18 | 43.67 | 350.77 | 3.9 | 161.13 |
平均存款利率(%) | 0.65 | 3.0 | 0.75 | 3.01 | 2.53 | 1.71 | 1.99 |
资金链 公司最新货币资金 4.59亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.01亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.76亿元
,年均有息负债0.19亿元
,
相对于年均营收规模(6.52亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.65 | 0.91 | 1.09 | 1.12 | 0.98 | 0.98 | 0.95 |
存货增速(%) | 58.54 | 40.0 | 19.78 | 2.75 | -12.5 | 0.0 | 19.04(年化) |
营业成本(亿) | 4.35 | 4.71 | 5.18 | 6.51 | 5.78 | 3.07 | 5.31 |
营业成本增速(%) | 25.36 | 8.28 | 9.98 | 25.68 | -11.21 | -46.89 | 10.75(年化) |
存货占比(%) | 12.02 | 14.39 | 8.05 | 8.05 | 6.6 | 6.33 | 9.82 |
毛利率(%) | 22.3 | 24.59 | 16.61 | 14.22 | 17.11 | 18.96 | 18.97 |
存货周转天数 | 44.4 | 60.43 | 70.74 | 62.07 | 66.48 | 116.61 | 60.82 |
所在行业存货周转天数 | 123.31 | 138.78 | 131.77 | 144.27 | 162.22 | 251.72 | 140.07 |
存货增幅
最近年份为 -12.5%
,最近5年
年化增速为 19.04%
,高于同期营业成本增幅(5年年化10.75%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为66.48天
,近5年
平均存货周转天数为 60.82天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(140.07天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为17.11%
,近5年平均毛利率为18.97%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为6.6%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.32 | 0.39 | 0.48 | 0.53 | 1.08 | 1.21 | 0.56 |
应收账款增速(%) | 20.37 | 21.12 | 23.23 | 9.81 | 105.85 | 25.3 | 32.35(年化) |
营收增速(%) | 27.7 | 11.72 | -0.6 | 22.16 | -8.02 | 10.46 | 9.77(年化) |
应收账款周转天数 | 19.21 | 20.76 | 25.54 | 24.22 | 42.15 | 110.61 | 26.38 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.54 | 50.14 | 48.99 | 51.41 | 52.75 | 99.18 | 50.37 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 32.35%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化9.77%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为42.15天
,近5年
年均为26.38天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) | 3.79 | 4.73 | 12.12 | 12.47 | 12.96 | 12.78 | 9.21 |
其他应收款占比(%) | 0.02 | 0.14 | 0.04 | 0.02 | 0.15 | 0.01 | 0.07 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.21 | 0.68 | 0.76 | 0.6 | 0.61 | 0.42 | 0.77 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.01%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.02 |
营业收入(亿) | 5.59 | 6.25 | 6.21 | 7.59 | 6.98 | 3.79 | 6.52 |
预付款项占比(%) | 0.2 | 0.53 | 0.53 | 0.22 | 0.4 | 0.76 | 0.31 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.8 | 1.84 | 2.09 | 1.61 | 1.9 | 4.85 | 1.85 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.31%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.85%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.63 | 0.68 | 0.79 | 0.92 | 1.36 | 1.01 | 0.88 |
应付票据(亿) | 0.05 | 0.0 | 0.05 | 0.02 | 0.04 | 1.12 | 0.03 |
合计增幅(%) | -1.45 | 0.0 | 23.53 | 11.9 | 48.94 | 52.14 | 15.2(年化) |
营业收入(亿) | 5.59 | 6.25 | 6.21 | 7.59 | 6.98 | 3.79 | 6.52 |
营收增幅(%) | 27.7 | 11.72 | -0.6 | 22.16 | -8.02 | 10.46 | 9.77(年化) |
货币资金(亿) | 0.51 | 0.43 | 6.65 | 5.53 | 5.7 | 4.59 | 3.76 |
上下游净占款(亿) | 0.36 | 0.26 | 0.34 | 0.39 | 0.29 | 0.89 | 0.33 |
上下游净占款占比(%) | 6.48 | 4.2 | 5.5 | 5.18 | 4.2 | 23.54 | 5.06 |
行业上下游净占款占比(%) | 1.66 | 2.5 | 3.23 | 6.48 | 6.35 | 9.04 | 4.04 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为15.2%
,
小幅度超过营收年化增幅(9.77%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.06%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.1 | 1.05 | 0.72 | 0.7 | 0.86 | 1.02 | 0.69 |
在建工程占比(%) | 1.83 | 16.54 | 5.3 | 5.04 | 5.79 | 6.57 | 6.9 |
在建工程增幅(%) | -47.37 | 950.0 | -31.43 | -2.78 | 22.86 | 18.6 | 35.25(年化) |
营收增幅(%) | 27.7 | 11.72 | -0.6 | 22.16 | -8.02 | 10.46 | 9.77(年化) |
固定资产(亿) | 2.85 | 2.77 | 3.74 | 4.13 | 4.09 | 3.95 | 3.52 |
行业平均在建工程(亿) | 4.31 | 3.36 | 4.65 | 4.67 | 3.84 | 4.06 | 4.17 |
行业在建工程占比(%) | 8.93 | 6.51 | 9.07 | 8.54 | 7.02 | 8.91 | 8.01 |
行业在建工程增幅(%) | 21.41 | -22.04 | 38.39 | 0.43 | -17.77 | 5.73 | 1.58(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为9.77%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为35.25%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(1.58%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为5.79%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.1 | 0.09 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 5.37 | 6.36 | 13.56 | 13.94 | 14.91 | 15.49 | 10.83 |
净利润(亿) | 0.73 | 0.92 | 0.55 | 0.59 | 0.6 | 0.41 | 0.68 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.29 | 0.28 | 0.27 | 1.22 | 1.19 | 1.18 | 0.65 |
无形资产占比(%) | 5.4 | 4.42 | 2.01 | 8.74 | 7.98 | 7.59 | 5.71 |
无形资产增速(%) | -30.95 | -3.45 | -3.57 | 351.85 | -2.46 | -0.84 | 23.16(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.91 | 4.55 | 4.45 | 4.25 | 4.4 | 4.12 | 4.51 |
行业无形资产增速(%) | 8.52 | 9.83 | 15.64 | 7.59 | 11.49 | -25.63 | 10.58(年化) |
无形资产占比 最近年份为7.59%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.12%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为23.16%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.79 | 4.73 | 12.12 | 12.47 | 12.96 | 12.78 | 9.21 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 21.37 | 21.52 | 6.51 | 4.84 | 4.69 | 3.22 | 11.79 |
所在行业商誉占比(%) | 8.27 | 6.31 | 5.12 | 4.3 | 3.7 | 2.73 | 5.54 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.11 | 0.04 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.85 | 1.02 | 1.11 | 1.2 | 0.0 | 0.84 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 0.0 | 33.33 | 25.0 | 20.0 | 83.33 | 24.57(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 20.0 | 8.82 | 8.11 | -100.0 | 7.14(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 33.33 | 50.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.39 | 0.45 | 0.55 | 0.71 | 0.75 | 0.43 | 0.57 |
总额占营收比(%) | 7.03 | 7.23 | 8.91 | 9.36 | 10.75 | 11.39 | 8.66 |
人均薪资(万) | 0.0 | 11.77 | 13.14 | 16.59 | 16.28 | 9.36 | 11.56 |
所在行业人均薪资(万) | 12.08 | 11.7 | 13.13 | 14.38 | 14.73 | 6.95 | 13.2 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为8.11%
,
递延所得税资产增速为0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。