最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.29 | 0.47 | 4.4 | 3.83 | 7.94 | 4.94 | 3.39 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.1 | 0.81 | 0.81 | 2.65 | 0.54 |
短期有息负债(亿) | 0.41 | 0.31 | 0.4 | 0.66 | 1.17 | 0.62 | 0.59 |
有息负债(亿) | 0.41 | 0.31 | 0.4 | 0.66 | 4.43 | 3.94 | 1.24 |
资本支出(亿) | 0.23 | 0.28 | 0.73 | 1.09 | 1.49 | 0.47 | 0.76 |
营业收入(亿) | 5.06 | 5.77 | 7.68 | 8.26 | 8.85 | 4.49 | 7.12 |
平均筹资利率(%) | 5.81 | 6.36 | 4.8 | 3.65 | 2.17 | 2.18 | 4.56 |
平均存款利率(%) | 0.33 | 0.74 | 1.96 | 2.71 | 1.33 | 1.18 | 1.41 |
资金链 公司最新货币资金 4.94亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.62亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.39亿元
,年均有息负债1.24亿元
,
相对于年均营收规模(7.12亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.72 | 0.75 | 1.24 | 1.26 | 1.5 | 1.55 | 1.09 |
存货增速(%) | 38.46 | 4.17 | 65.33 | 1.61 | 19.05 | 3.33 | 23.6(年化) |
营业成本(亿) | 3.56 | 4.24 | 6.23 | 6.78 | 7.06 | 3.66 | 5.57 |
营业成本增速(%) | 25.35 | 19.1 | 46.93 | 8.83 | 4.13 | -48.16 | 19.98(年化) |
存货占比(%) | 12.14 | 10.89 | 8.96 | 8.35 | 7.42 | 7.88 | 9.55 |
毛利率(%) | 29.7 | 26.49 | 18.85 | 17.94 | 20.22 | 18.56 | 22.64 |
存货周转天数 | 64.04 | 63.59 | 58.21 | 66.97 | 71.29 | 152.08 | 64.82 |
所在行业存货周转天数 | 76.36 | 75.26 | 67.34 | 75.41 | 77.66 | 144.27 | 74.41 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 23.6%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(19.98%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为71.29天
,近5年
平均存货周转天数为 64.82天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(74.41天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为20.22%
,近5年平均毛利率为22.64%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.42%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.89 | 2.14 | 3.01 | 3.41 | 3.18 | 2.62 | 2.73 |
应收账款增速(%) | 45.82 | 13.07 | 40.6 | 13.39 | -6.99 | 2.86 | 19.58(年化) |
营收增速(%) | 31.42 | 14.01 | 33.07 | 7.63 | 7.03 | 22.95 | 18.09(年化) |
应收账款周转天数 | 115.14 | 127.62 | 122.48 | 142.02 | 136.19 | 235.48 | 128.69 |
所在行业应收账款周转天数 | 79.35 | 83.91 | 70.19 | 76.36 | 79.69 | 165.16 | 77.9 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 19.58%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化18.09%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为136.19天
,近5年
年均为128.69天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(77.9天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.15 | 3.82 | 9.6 | 10.29 | 11.37 | 11.05 | 7.65 |
其他应收款占比(%) | 0.12 | 0.06 | 0.05 | 0.02 | 0.08 | 0.24 | 0.07 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.37 | 3.47 | 3.56 | 3.47 | 1.32 | 1.14 | 3.24 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.24%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.01 |
营业收入(亿) | 5.06 | 5.77 | 7.68 | 8.26 | 8.85 | 4.49 | 7.12 |
预付款项占比(%) | 0.21 | 0.37 | 0.17 | 0.14 | 0.1 | 0.82 | 0.14 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.7 | 1.82 | 1.66 | 1.26 | 1.48 | 2.8 | 1.58 |
预付款项 最近5年平均为0.01亿元
,占营业收入比平均为0.14%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.58%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.05 | 1.35 | 1.82 | 1.9 | 2.07 | 1.94 | 1.64 |
应付票据(亿) | 1.11 | 1.07 | 1.58 | 1.68 | 1.6 | 2.01 | 1.41 |
合计增幅(%) | 72.8 | 12.04 | 40.5 | 5.29 | 2.51 | 7.63 | 24.04(年化) |
营业收入(亿) | 5.06 | 5.77 | 7.68 | 8.26 | 8.85 | 4.49 | 7.12 |
营收增幅(%) | 31.42 | 14.01 | 33.07 | 7.63 | 7.03 | 22.95 | 18.09(年化) |
货币资金(亿) | 0.29 | 0.47 | 4.4 | 3.83 | 7.94 | 4.94 | 3.39 |
上下游净占款(亿) | -0.84 | -0.93 | -0.71 | -1.11 | -1.02 | -0.5 | -0.92 |
上下游净占款占比(%) | -16.52 | -16.09 | -9.24 | -13.45 | -11.51 | -11.1 | -12.92 |
行业上下游净占款占比(%) | 0.99 | 0.3 | 3.66 | 2.71 | 5.48 | 6.21 | 2.63 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为24.04%
,
小幅度超过营收年化增幅(18.09%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.92%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(2.63%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.04 | 0.5 | 0.34 | 0.9 | 0.16 | 0.36 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.63 | 3.6 | 2.24 | 4.46 | 0.81 | 2.19 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 1150.0 | -32.0 | 164.71 | -82.22 | 86.4(年化) |
营收增幅(%) | 31.42 | 14.01 | 33.07 | 7.63 | 7.03 | 22.95 | 18.09(年化) |
固定资产(亿) | 1.41 | 1.42 | 1.58 | 2.1 | 2.59 | 3.69 | 1.82 |
行业平均在建工程(亿) | 1.09 | 1.04 | 1.18 | 1.14 | 1.55 | 2.21 | 1.2 |
行业在建工程占比(%) | 2.76 | 2.43 | 2.37 | 2.18 | 2.81 | 4.16 | 2.51 |
行业在建工程增幅(%) | 0.0 | -4.59 | 13.46 | -3.39 | 35.96 | 42.58 | 7.29(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为18.09%
,在建工程年化增幅为86.4%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(7.29%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.46%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.46 | 0.34 | 0.13 | 0.14 | 0.16 | 0.24 | 0.25 |
长期待摊费用增速(%) | 50.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0 | 50.0 | 66.67 | 8.45(年化) |
总资产(亿) | 5.97 | 6.92 | 13.79 | 15.04 | 20.21 | 19.62 | 12.39 |
净利润(亿) | 0.69 | 0.82 | 0.68 | 0.67 | 0.86 | 0.3 | 0.74 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.05亿元
,占总资产比为0.24%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.05亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.31 | 0.3 | 0.32 | 0.64 | 0.65 | 0.65 | 0.44 |
无形资产占比(%) | 5.11 | 4.41 | 2.3 | 4.27 | 3.2 | 3.32 | 3.86 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -3.23 | 6.67 | 100.0 | 1.56 | 0.0 | 15.96(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 3.21 | 3.16 | 2.98 | 3.53 | 3.44 | 3.54 |
行业无形资产增速(%) | -31.64 | -20.81 | 20.21 | 3.51 | 35.93 | 16.81 | -1.75(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.32%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.44%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为15.96%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.15 | 3.82 | 9.6 | 10.29 | 11.37 | 11.05 | 7.65 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.23 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 24.48 | 23.49 | 10.14 | 6.75 | 7.95 | 2.69 | 14.56 |
所在行业商誉占比(%) | 2.06 | 2.09 | 2.39 | 2.02 | 2.06 | 2.61 | 2.12 |
商誉占净资产比 最近年份为1.23%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.13 | 0.18 | 0.21 | 0.22 | 0.27 | 0.22 | 0.2 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.44 | 1.19 | 1.92 | 1.66 | 1.82 | 0.0 | 1.61 |
应付职工薪酬增幅(%) | 30.0 | 38.46 | 16.67 | 4.76 | 22.73 | -18.52 | 21.98(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -17.36 | 61.34 | -13.54 | 9.64 | -100.0 | 4.8(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 33.33 | 25.0 | 20.0 | 0.0 | 0.0 | 24.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.79 | 0.93 | 1.38 | 1.45 | 1.66 | 0.89 | 1.24 |
总额占营收比(%) | 15.67 | 16.12 | 18.02 | 17.53 | 18.73 | 19.88 | 17.21 |
人均薪资(万) | 8.79 | 6.03 | 12.86 | 11.14 | 11.23 | 6.05 | 10.01 |
所在行业人均薪资(万) | 11.94 | 10.32 | 12.49 | 13.78 | 15.07 | 7.93 | 12.72 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为9.64%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。