最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.27 | 0.24 | 5.42 | 1.51 | 3.37 | 1.88 | 2.36 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 1.29 | 0.0 | 0.18 | 0.0 | 0.0 | 0.29 |
短期有息负债(亿) | 1.95 | 2.37 | 0.1 | 1.07 | 1.46 | 3.28 | 1.39 |
有息负债(亿) | 1.95 | 2.37 | 0.1 | 1.55 | 4.54 | 8.16 | 2.1 |
资本支出(亿) | 0.13 | 0.86 | 1.63 | 4.31 | 1.67 | 0.19 | 1.72 |
营业收入(亿) | 7.97 | 13.2 | 3.94 | 1.66 | 17.77 | 8.06 | 8.91 |
平均筹资利率(%) | 7.36 | 6.9 | 62.81 | 2.63 | 5.06 | 2.02 | 16.95 |
平均存款利率(%) | 5.83 | 0.42 | 2.74 | 9.18 | 0.84 | 0.17 | 3.8 |
资金链 公司最新货币资金 1.88亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(3.28亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.36亿元
,年均有息负债2.1亿元
,
相对于年均营收规模(8.91亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.88 | 2.14 | 2.17 | 2.77 | 6.51 | 6.47 | 3.09 |
存货增速(%) | 59.32 | 13.83 | 1.4 | 27.65 | 135.02 | -0.61 | 40.71(年化) |
营业成本(亿) | 5.14 | 8.46 | 3.09 | 1.59 | 14.95 | 6.37 | 6.65 |
营业成本增速(%) | 71.91 | 64.59 | -63.48 | -48.54 | 840.25 | -57.39 | 37.97(年化) |
存货占比(%) | 26.72 | 21.49 | 14.81 | 17.18 | 25.66 | 23.37 | 21.17 |
毛利率(%) | 35.61 | 35.88 | 21.48 | 4.33 | 15.84 | 20.98 | 22.63 |
存货周转天数 | 108.96 | 86.7 | 255.24 | 570.31 | 113.35 | 372.45 | 226.91 |
所在行业存货周转天数 | 153.36 | 122.48 | 68.61 | 82.21 | 86.9 | 164.41 | 102.71 |
存货增幅
最近年份为135.02%
,大幅增长,但未大幅超过同期营业成本增幅(840.25%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为113.35天
,近5年
平均存货周转天数为 226.91天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(102.71天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.84%
,近5年平均毛利率为22.63%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为25.66%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.44 | 2.28 | 0.48 | 0.55 | 1.71 | 4.44 | 1.29 |
应收账款增速(%) | 57.23 | 57.99 | -78.96 | 14.16 | 212.08 | 62.87 | 13.24(年化) |
营收增速(%) | 94.02 | 65.49 | -70.17 | -57.87 | 971.39 | 40.56 | 34.02(年化) |
应收账款周转天数 | 53.99 | 51.48 | 128.07 | 113.0 | 23.16 | 139.31 | 73.94 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.24 | 84.1 | 63.81 | 77.17 | 81.11 | 168.98 | 79.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 13.24%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化34.02%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为23.16天
,近5年
年均为73.94天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.05 | 0.03 |
净资产(亿) | 2.6 | 4.94 | 12.85 | 11.83 | 12.41 | 12.43 | 8.93 |
其他应收款占比(%) | 2.07 | 0.67 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.38 | 0.65 |
行业平均其他应收款占比(%) | 7.43 | 5.76 | 4.1 | 2.4 | 2.83 | 3.06 | 4.5 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.38%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.31 | 0.17 | 0.16 | 0.28 | 0.43 | 0.96 | 0.27 |
营业收入(亿) | 7.97 | 13.2 | 3.94 | 1.66 | 17.77 | 8.06 | 8.91 |
预付款项占比(%) | 3.86 | 1.32 | 4.15 | 16.73 | 2.43 | 11.92 | 3.03 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.0 | 3.18 | 2.21 | 3.33 | 4.24 | 7.9 | 3.19 |
预付款项 最近5年平均为0.27亿元
,占营业收入比平均为3.03%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.19%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.82 | 1.97 | 1.05 | 1.96 | 5.29 | 5.29 | 2.42 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.14 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
合计增幅(%) | 93.62 | 8.24 | -44.67 | 92.66 | 151.9 | 0.0 | 41.27(年化) |
营业收入(亿) | 7.97 | 13.2 | 3.94 | 1.66 | 17.77 | 8.06 | 8.91 |
营收增幅(%) | 94.02 | 65.49 | -70.17 | -57.87 | 971.39 | 40.56 | 34.02(年化) |
货币资金(亿) | 1.27 | 0.24 | 5.42 | 1.51 | 3.37 | 1.88 | 2.36 |
上下游净占款(亿) | 0.09 | -0.51 | 0.44 | 1.42 | 4.93 | 0.67 | 1.27 |
上下游净占款占比(%) | 1.13 | -3.89 | 11.11 | 85.55 | 27.73 | 8.34 | 14.25 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.04 | -3.55 | -2.28 | -2.98 | -2.99 | -9.25 | -2.57 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为41.27%
,
小幅度超过营收年化增幅(34.02%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为14.25%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-2.57%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.04 | 0.46 | 1.97 | 6.44 | 1.61 | 0.38 | 2.1 |
在建工程占比(%) | 0.55 | 4.6 | 13.49 | 39.92 | 6.33 | 1.39 | 12.98 |
在建工程增幅(%) | 0 | 1050.0 | 328.26 | 226.9 | -75.0 | -76.4 | 109.39(年化) |
营收增幅(%) | 94.02 | 65.49 | -70.17 | -57.87 | 971.39 | 40.56 | 34.02(年化) |
固定资产(亿) | 1.05 | 1.28 | 1.21 | 1.11 | 8.09 | 9.12 | 2.55 |
行业平均在建工程(亿) | 3.24 | 3.02 | 3.15 | 2.45 | 2.07 | 2.29 | 2.79 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 5.39 | 5.58 | 4.52 | 3.6 | 3.83 | 4.8 |
行业在建工程增幅(%) | -52.56 | -6.79 | 4.3 | -22.22 | -15.51 | 10.63 | -21.24(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为34.02%
,在建工程年化增幅为109.39%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-21.24%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.33%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.12 | 0.07 | 0.04 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 50.0 | -33.33 | 8.45(年化) |
总资产(亿) | 7.04 | 9.97 | 14.63 | 16.12 | 25.37 | 27.7 | 14.63 |
净利润(亿) | 1.32 | 2.34 | 0.21 | -0.52 | 0.56 | 0.66 | 0.78 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.07%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.34 | 0.84 | 0.9 | 1.17 | 1.14 | 1.13 | 0.88 |
无形资产占比(%) | 4.83 | 8.4 | 6.14 | 7.26 | 4.51 | 4.08 | 6.23 |
无形资产增速(%) | -2.86 | 147.06 | 7.14 | 30.0 | -2.56 | -0.88 | 26.64(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.44 | 3.68 | 3.29 | 3.38 | 3.61 | 3.47 | 3.48 |
行业无形资产增速(%) | 8.03 | 5.61 | 0.96 | 11.25 | 23.49 | 1.29 | 9.61(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.08%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.47%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为26.64%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
净资产(亿) | 2.6 | 4.94 | 12.85 | 11.83 | 12.41 | 12.43 | 8.93 |
商誉占比(%) | 5.16 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.03 |
商誉增速(%) | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 55.52 | 61.99 | 2.32 | -4.2 | 4.62 | 5.3 | 24.05 |
所在行业商誉占比(%) | 4.68 | 4.41 | 3.08 | 3.03 | 2.72 | 2.86 | 3.58 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.09 | 0.07 | 0.07 | 0.17 | 0.15 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.53 | 1.13 | 1.24 | 1.8 | 2.5 | 0.0 | 1.64 |
应付职工薪酬增幅(%) | 80.0 | 0.0 | -22.22 | 0.0 | 142.86 | -11.76 | 27.73(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -26.14 | 9.73 | 45.16 | 38.89 | -100.0 | 10.32(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.07 | 0.11 | 0.1 | 0.22 | 0.18 | 0.15 | 0.14 |
递延所得税资产增幅(%) | 75.0 | 57.14 | -9.09 | 120.0 | -18.18 | -16.67 | 35.1(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.49 | 0.73 | 0.57 | 0.47 | 1.17 | 0.57 | 0.69 |
总额占营收比(%) | 6.09 | 5.54 | 14.52 | 28.39 | 6.56 | 7.05 | 12.22 |
人均薪资(万) | 7.93 | 9.57 | 9.99 | 11.46 | 17.3 | 8.44 | 11.25 |
所在行业人均薪资(万) | 13.12 | 13.39 | 17.47 | 16.83 | 17.06 | 7.95 | 15.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为38.89%
,
递延所得税资产增速为-18.18%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。