最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.62 | 0.7 | 2.05 | 3.47 | 3.33 | 3.05 | 2.03 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.49 | 0.3 | 1.65 | 0.21 | 0.69 |
短期有息负债(亿) | 0.46 | 0.58 | 0.32 | 0.42 | 0.52 | 0.22 | 0.46 |
有息负债(亿) | 0.46 | 0.58 | 0.32 | 0.42 | 4.61 | 4.42 | 1.28 |
资本支出(亿) | 0.54 | 0.66 | 1.24 | 1.78 | 2.96 | 0.54 | 1.44 |
营业收入(亿) | 2.84 | 3.17 | 4.57 | 3.74 | 3.84 | 2.06 | 3.63 |
平均筹资利率(%) | 7.7 | 2.11 | 6.78 | 3.07 | 2.71 | 2.24 | 4.47 |
平均存款利率(%) | 0.08 | 0.1 | 0.91 | 0.56 | 1.59 | -2.54 | 0.65 |
资金链 公司最新货币资金 3.05亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.22亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.03亿元
,年均有息负债1.28亿元
,
相对于年均营收规模(3.63亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.24 | 0.3 | 0.44 | 0.47 | 0.52 | 0.74 | 0.39 |
存货增速(%) | 0.0 | 25.0 | 46.67 | 6.82 | 10.64 | 42.31 | 16.72(年化) |
营业成本(亿) | 1.6 | 1.72 | 2.86 | 2.57 | 2.42 | 1.41 | 2.23 |
营业成本增速(%) | 29.03 | 7.5 | 66.28 | -10.14 | -5.84 | -41.74 | 14.31(年化) |
存货占比(%) | 7.19 | 6.51 | 4.18 | 4.06 | 3.13 | 4.94 | 5.01 |
毛利率(%) | 43.55 | 45.58 | 37.46 | 31.1 | 37.05 | 31.78 | 38.95 |
存货周转天数 | 55.39 | 57.21 | 47.04 | 64.72 | 74.8 | 163.68 | 59.83 |
所在行业存货周转天数 | 82.77 | 79.18 | 64.26 | 57.12 | 67.22 | 138.26 | 70.11 |
存货增幅
最近年份为 10.64%
,最近5年
年化增速为 16.72%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化14.31%),正常。
存货周转天数 最近年份为74.8天
,近5年
平均存货周转天数为 59.83天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(70.11天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为37.05%
,近5年平均毛利率为38.95%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为3.13%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.51 | 0.71 | 1.1 | 0.74 | 0.96 | 0.9 | 0.8 |
应收账款增速(%) | 18.29 | 38.96 | 55.19 | -32.85 | 28.98 | -0.06 | 17.18(年化) |
营收增速(%) | 31.84 | 11.4 | 44.44 | -18.32 | 2.69 | 21.51 | 12.22(年化) |
应收账款周转天数 | 60.63 | 70.46 | 72.42 | 90.12 | 80.75 | 164.41 | 74.88 |
所在行业应收账款周转天数 | 81.11 | 82.58 | 50.21 | 39.67 | 43.61 | 95.05 | 59.44 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 17.18%
,
应收账款小幅度增长,且小幅超过同期营业收入增幅(年化12.22%),没有明显雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为80.75天
,近5年
年均为74.88天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) | 2.39 | 3.04 | 9.17 | 9.55 | 10.38 | 9.41 | 6.91 |
其他应收款占比(%) | 0.19 | 0.15 | 0.24 | 0.09 | 0.1 | 0.15 | 0.15 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.5 | 6.16 | 1.87 | 1.08 | 0.95 | 0.75 | 2.71 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.15%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.04 | 0.09 | 0.05 | 0.07 | 0.11 | 0.07 | 0.07 |
营业收入(亿) | 2.84 | 3.17 | 4.57 | 3.74 | 3.84 | 2.06 | 3.63 |
预付款项占比(%) | 1.31 | 2.97 | 1.18 | 1.98 | 2.78 | 3.63 | 1.93 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.58 | 4.38 | 3.12 | 2.05 | 1.74 | 3.54 | 2.77 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为1.93%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.77%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.26 | 0.37 | 0.4 | 0.58 | 0.76 | 0.47 | 0.47 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.48 | 0.19 | 0.16 | 0.15 |
合计增幅(%) | 100.0 | 42.31 | 29.73 | 120.83 | -10.38 | -33.68 | 48.85(年化) |
营业收入(亿) | 2.84 | 3.17 | 4.57 | 3.74 | 3.84 | 2.06 | 3.63 |
营收增幅(%) | 31.84 | 11.4 | 44.44 | -18.32 | 2.69 | 21.51 | 12.22(年化) |
货币资金(亿) | 0.62 | 0.7 | 2.05 | 3.47 | 3.33 | 3.05 | 2.03 |
上下游净占款(亿) | -0.28 | -0.41 | -0.67 | 0.26 | -0.1 | -0.34 | -0.24 |
上下游净占款占比(%) | -9.91 | -13.05 | -14.69 | 7.02 | -2.67 | -16.61 | -6.61 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.55 | -9.93 | -2.19 | -0.67 | -0.66 | -6.97 | -4.6 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为48.85%
,
大幅度超过营收年化增幅(12.22%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-6.61%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.23 | 0.34 | 0.76 | 2.01 | 1.07 | 1.14 | 0.88 |
在建工程占比(%) | 6.96 | 7.52 | 7.22 | 17.27 | 6.46 | 7.61 | 9.09 |
在建工程增幅(%) | 43.75 | 47.83 | 123.53 | 164.47 | -46.77 | 6.54 | 46.23(年化) |
营收增幅(%) | 31.84 | 11.4 | 44.44 | -18.32 | 2.69 | 21.51 | 12.22(年化) |
固定资产(亿) | 1.28 | 1.7 | 2.3 | 3.15 | 7.03 | 6.99 | 3.09 |
行业平均在建工程(亿) | 1.12 | 1.03 | 1.25 | 1.99 | 1.68 | 2.35 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 4.46 | 4.38 | 4.73 | 6.03 | 4.76 | 6.24 | 4.87 |
行业在建工程增幅(%) | 30.23 | -8.04 | 21.36 | 59.2 | -15.58 | 39.88 | 14.33(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.22%
,在建工程年化增幅为46.23%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(14.33%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.46%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.05 | 0.07 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.19 | 0.17 | 0.35 | 0.3 | 0.28 | 0.5 | 0.26 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0.0 | 300.0 | -25.0 | 66.67 | 40.0 | 37.97(年化) |
总资产(亿) | 3.37 | 4.57 | 10.53 | 11.64 | 16.54 | 15.01 | 9.33 |
净利润(亿) | 0.55 | 0.75 | 0.88 | 0.57 | 0.41 | 0.11 | 0.63 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.07亿元
,占总资产比为0.5%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.07亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.29 | 0.47 | 0.76 | 0.79 | 0.76 | 0.74 | 0.61 |
无形资产占比(%) | 8.59 | 10.23 | 7.24 | 6.76 | 4.61 | 4.93 | 7.49 |
无形资产增速(%) | 123.08 | 62.07 | 61.7 | 3.95 | -3.8 | -2.63 | 42.36(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.01 | 4.66 | 4.34 | 3.54 | 4.23 | 4.0 | 4.16 |
行业无形资产增速(%) | 6.61 | 27.38 | 34.03 | 19.04 | 33.41 | -3.63 | 23.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.93%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.0%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为42.36%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.39 | 3.04 | 9.17 | 9.55 | 10.38 | 9.41 | 6.91 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 30.3 | 27.6 | 14.37 | 6.05 | 4.12 | 1.1 | 16.49 |
所在行业商誉占比(%) | 15.38 | 7.01 | 3.43 | 1.52 | 1.25 | 1.24 | 5.72 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.13 | 0.12 | 0.1 | 0.13 | 0.1 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.76 | 1.86 | 1.38 | 1.25 | 1.23 | 0.0 | 1.5 |
应付职工薪酬增幅(%) | -9.09 | 30.0 | -7.69 | -16.67 | 30.0 | -23.08 | 3.4(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 5.68 | -25.81 | -9.42 | -1.6 | -100.0 | -6.92(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 100.0 | 0.0 | 25.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.49 | 0.55 | 0.83 | 0.86 | 1.07 | 0.59 | 0.76 |
总额占营收比(%) | 17.15 | 17.43 | 18.19 | 23.04 | 27.77 | 28.46 | 20.72 |
人均薪资(万) | 8.17 | 7.83 | 9.44 | 10.47 | 10.23 | 5.63 | 9.23 |
所在行业人均薪资(万) | 12.54 | 12.0 | 14.61 | 13.61 | 13.22 | 7.08 | 13.2 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-1.6%
,
递延所得税资产增速为-100.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。