最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.32 | 0.47 | 0.43 | 1.18 | 3.12 | 2.76 | 1.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.62 | 0.57 | 3.74 | 3.72 | 2.41 | 2.91 | 2.21 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
资本支出(亿) | 0.29 | 0.73 | 1.14 | 1.16 | 1.52 | 0.5 | 0.97 |
营业收入(亿) | 3.31 | 3.41 | 5.84 | 7.39 | 9.23 | 4.63 | 5.84 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 5.89 | 1.22 | 43.82 | 13.35 | 10.19 |
平均存款利率(%) | 0.41 | 0.63 | 2.45 | 0.57 | 1.73 | 2.27 | 1.16 |
资金链 公司最新货币资金 2.76亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.1亿元
,年均有息负债0.02亿元
,
相对于年均营收规模(5.84亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.48 | 0.63 | 0.96 | 1.09 | 1.13 | 1.1 | 0.86 |
存货增速(%) | -2.04 | 31.25 | 52.38 | 13.54 | 3.67 | -2.65 | 18.19(年化) |
营业成本(亿) | 2.02 | 2.1 | 3.82 | 4.94 | 5.89 | 2.94 | 3.75 |
营业成本增速(%) | 4.12 | 3.96 | 81.9 | 29.32 | 19.23 | -50.08 | 24.87(年化) |
存货占比(%) | 14.33 | 14.17 | 10.12 | 9.24 | 7.94 | 7.7 | 11.16 |
毛利率(%) | 39.05 | 38.56 | 34.65 | 33.15 | 36.25 | 36.51 | 36.33 |
存货周转天数 | 87.53 | 96.31 | 75.57 | 75.41 | 68.61 | 138.26 | 80.69 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近年份为 3.67%
,最近5年
年化增速为 18.19%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化24.87%),正常。
存货周转天数 最近年份为68.61天
,近5年
平均存货周转天数为 80.69天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(104.75天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为36.25%
,近5年平均毛利率为36.33%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.94%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.63 | 0.86 | 1.49 | 1.9 | 2.55 | 2.24 | 1.49 |
应收账款增速(%) | -2.51 | 35.86 | 74.51 | 27.48 | 33.71 | 15.01 | 31.55(年化) |
营收增速(%) | 2.79 | 3.06 | 71.33 | 26.4 | 24.99 | 16.25 | 23.45(年化) |
应收账款周转天数 | 70.33 | 79.52 | 73.44 | 83.91 | 87.95 | 189.12 | 79.03 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 31.55%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化23.45%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为87.95天
,近5年
年均为79.03天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.03 |
净资产(亿) | 2.51 | 3.17 | 7.86 | 9.15 | 10.98 | 11.78 | 6.73 |
其他应收款占比(%) | 0.12 | 1.49 | 0.41 | 0.28 | 0.17 | 0.07 | 0.49 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.07%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.05 |
营业收入(亿) | 3.31 | 3.41 | 5.84 | 7.39 | 9.23 | 4.63 | 5.84 |
预付款项占比(%) | 0.82 | 1.18 | 1.05 | 0.84 | 0.67 | 1.34 | 0.86 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为0.86%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.45 | 0.73 | 0.76 | 1.29 | 1.43 | 1.07 | 0.93 |
应付票据(亿) | 0.11 | 0.2 | 0.33 | 0.53 | 1.03 | 0.86 | 0.44 |
合计增幅(%) | -1.75 | 66.07 | 17.2 | 66.97 | 35.16 | -21.54 | 33.97(年化) |
营业收入(亿) | 3.31 | 3.41 | 5.84 | 7.39 | 9.23 | 4.63 | 5.84 |
营收增幅(%) | 2.79 | 3.06 | 71.33 | 26.4 | 24.99 | 16.25 | 23.45(年化) |
货币资金(亿) | 0.32 | 0.47 | 0.43 | 1.18 | 3.12 | 2.76 | 1.1 |
上下游净占款(亿) | -0.08 | 0.05 | -0.42 | -0.1 | -0.16 | -0.37 | -0.14 |
上下游净占款占比(%) | -2.54 | 1.41 | -7.19 | -1.39 | -1.75 | -7.93 | -2.4 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为33.97%
,
小幅度超过营收年化增幅(23.45%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.4%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.09 | 0.4 | 1.14 | 0.62 | 0.81 | 0.45 |
在建工程占比(%) | 0.57 | 1.94 | 4.26 | 9.71 | 4.37 | 5.67 | 4.17 |
在建工程增幅(%) | -50.0 | 350.0 | 344.44 | 185.0 | -45.61 | 30.65 | 73.01(年化) |
营收增幅(%) | 2.79 | 3.06 | 71.33 | 26.4 | 24.99 | 16.25 | 23.45(年化) |
固定资产(亿) | 0.93 | 1.04 | 1.54 | 1.71 | 3.01 | 3.01 | 1.65 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -36.04 | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | -4.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为23.45%
,在建工程年化增幅为73.01%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-4.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.37%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.04 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.61 | 0.23 | 0.04 | 0.01 | 0.16 | 0.28 | 0.21 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | 100.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 3.34 | 4.42 | 9.45 | 11.75 | 14.18 | 14.26 | 8.63 |
净利润(亿) | 0.65 | 0.66 | 1.16 | 1.46 | 2.02 | 1.16 | 1.19 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.28%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.22 | 0.59 | 0.6 | 0.6 | 0.85 | 0.82 | 0.57 |
无形资产占比(%) | 6.58 | 13.4 | 6.32 | 5.08 | 5.99 | 5.77 | 7.47 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 168.18 | 1.69 | 0.0 | 41.67 | -3.53 | 31.04(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.77%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为31.04%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.51 | 3.17 | 7.86 | 9.15 | 10.98 | 11.78 | 6.73 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 29.82 | 23.37 | 20.96 | 17.11 | 20.08 | 10.16 | 22.27 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.12 | 0.13 | 0.19 | 0.22 | 0.26 | 0.1 | 0.18 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.06 | 2.01 | 2.46 | 2.58 | 2.72 | 0.0 | 2.37 |
应付职工薪酬增幅(%) | 9.09 | 8.33 | 46.15 | 15.79 | 18.18 | -61.54 | 18.77(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -2.43 | 22.39 | 4.88 | 5.43 | -100.0 | 5.72(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 0.0 | 50.0 | 33.33 | 25.0 | 0.0 | 37.97(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.58 | 0.61 | 0.96 | 1.17 | 1.33 | 0.62 | 0.93 |
总额占营收比(%) | 17.48 | 17.88 | 16.47 | 15.8 | 14.44 | 13.46 | 16.41 |
人均薪资(万) | 9.99 | 9.47 | 12.42 | 13.48 | 14.02 | 6.55 | 11.88 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为5.43%
,
递延所得税资产增速为25.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。