最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.74 | 2.81 | 3.24 | 5.53 | 3.2 | 1.9 | 3.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.5 | 0.2 | 0.52 | 0.0 | 0.0 | 0.24 |
短期有息负债(亿) | 0.58 | 0.71 | 1.93 | 2.99 | 3.59 | 4.56 | 1.96 |
有息负债(亿) | 0.86 | 0.71 | 2.03 | 7.24 | 8.2 | 9.63 | 3.81 |
资本支出(亿) | 0.38 | 1.18 | 2.59 | 3.06 | 5.33 | 1.11 | 2.51 |
营业收入(亿) | 10.02 | 9.55 | 15.53 | 15.12 | 16.52 | 7.94 | 13.35 |
平均筹资利率(%) | 8.01 | 3.93 | 2.3 | 1.4 | 1.52 | 0.8 | 3.43 |
平均存款利率(%) | 0.15 | 0.79 | 1.66 | 1.2 | 1.92 | 1.83 | 1.14 |
资金链 公司最新货币资金 1.9亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(4.56亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.1亿元
,年均有息负债3.81亿元
,
相对于年均营收规模(13.35亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.16 | 1.7 | 2.66 | 3.61 | 2.62 | 4.19 | 2.35 |
存货增速(%) | -40.51 | 46.55 | 56.47 | 35.71 | -27.42 | 59.92 | 6.09(年化) |
营业成本(亿) | 7.7 | 7.63 | 11.85 | 13.86 | 15.0 | 7.18 | 11.21 |
营业成本增速(%) | 10.95 | -0.91 | 55.31 | 16.96 | 8.23 | -52.13 | 16.67(年化) |
存货占比(%) | 11.73 | 12.21 | 14.64 | 14.76 | 10.03 | 14.89 | 12.67 |
毛利率(%) | 23.16 | 20.05 | 23.68 | 8.39 | 9.19 | 9.48 | 16.89 |
存货周转天数 | 73.74 | 68.48 | 67.22 | 82.77 | 75.88 | 172.99 | 73.62 |
所在行业存货周转天数 | 91.48 | 80.22 | 83.52 | 89.46 | 99.46 | 213.45 | 88.83 |
存货增幅
最近年份为 -27.42%
,最近5年
年化增速为 6.09%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化16.67%),正常。
存货周转天数 最近年份为75.88天
,近5年
平均存货周转天数为 73.62天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(88.83天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为9.19%
,近5年平均毛利率为16.89%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.03%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.53 | 0.59 | 0.92 | 0.7 | 0.72 | 1.08 | 0.69 |
应收账款增速(%) | -4.65 | 11.07 | 56.16 | -24.13 | 3.59 | -14.79 | 5.38(年化) |
营收增速(%) | 10.56 | -4.73 | 62.63 | -2.59 | 9.22 | -7.76 | 12.75(年化) |
应收账款周转天数 | 19.76 | 21.37 | 17.72 | 19.5 | 15.68 | 41.43 | 18.81 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.76 | 36.65 | 30.09 | 30.09 | 33.55 | 81.66 | 33.43 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.38%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化12.75%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为15.68天
,近5年
年均为18.81天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.06 | 0.0 |
净资产(亿) | 7.28 | 11.41 | 13.05 | 13.43 | 13.79 | 13.71 | 11.79 |
其他应收款占比(%) | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.43 | 0.03 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.57 | 0.28 | 0.22 | 0.7 | 0.73 | 0.59 | 0.5 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.43%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.09 | 0.25 | 0.34 | 0.66 | 0.53 | 0.66 | 0.37 |
营业收入(亿) | 10.02 | 9.55 | 15.53 | 15.12 | 16.52 | 7.94 | 13.35 |
预付款项占比(%) | 0.9 | 2.63 | 2.2 | 4.37 | 3.22 | 8.33 | 2.77 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.98 | 4.69 | 2.98 | 2.67 | 1.58 | 3.76 | 2.98 |
预付款项 最近5年平均为0.37亿元
,占营业收入比平均为2.77%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.22 | 1.0 | 0.69 | 1.05 | 1.57 | 2.19 | 1.11 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.17 | 0.59 | 0.71 | 0.68 | 0.61 | 0.43 |
合计增幅(%) | -14.69 | -4.1 | 9.4 | 37.5 | 27.84 | 24.44 | 9.49(年化) |
营业收入(亿) | 10.02 | 9.55 | 15.53 | 15.12 | 16.52 | 7.94 | 13.35 |
营收增幅(%) | 10.56 | -4.73 | 62.63 | -2.59 | 9.22 | -7.76 | 12.75(年化) |
货币资金(亿) | 0.74 | 2.81 | 3.24 | 5.53 | 3.2 | 1.9 | 3.1 |
上下游净占款(亿) | 0.77 | 0.37 | -2.05 | -1.46 | -1.08 | -0.88 | -0.69 |
上下游净占款占比(%) | 7.73 | 3.85 | -13.23 | -9.64 | -6.53 | -11.15 | -5.17 |
行业上下游净占款占比(%) | 17.07 | 27.63 | 28.11 | 42.16 | 22.24 | 46.76 | 27.44 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为9.49%
,
与营收年化增幅(12.75%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.17%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(27.44%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.28 | 0.86 | 1.1 | 3.0 | 5.34 | 4.95 | 2.12 |
在建工程占比(%) | 2.85 | 6.16 | 6.03 | 12.27 | 20.41 | 17.61 | 9.54 |
在建工程增幅(%) | 47.37 | 207.14 | 27.91 | 172.73 | 78.0 | -7.3 | 94.88(年化) |
营收增幅(%) | 10.56 | -4.73 | 62.63 | -2.59 | 9.22 | -7.76 | 12.75(年化) |
固定资产(亿) | 4.47 | 4.39 | 5.51 | 6.25 | 8.29 | 10.65 | 5.78 |
行业平均在建工程(亿) | 3.72 | 6.45 | 10.0 | 13.41 | 15.25 | 11.92 | 9.77 |
行业在建工程占比(%) | 4.92 | 7.33 | 8.7 | 9.36 | 9.3 | 6.9 | 7.92 |
行业在建工程增幅(%) | -35.3 | 73.39 | 55.04 | 34.1 | 13.72 | -21.84 | 21.54(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.75%
,在建工程年化增幅为94.88%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(21.54%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为20.41%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 9.91 | 13.91 | 18.2 | 24.48 | 26.15 | 28.12 | 18.53 |
净利润(亿) | 0.98 | 0.89 | 1.97 | 0.14 | 0.41 | 0.19 | 0.88 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.73 | 0.74 | 0.91 | 0.95 | 1.31 | 1.29 | 0.93 |
无形资产占比(%) | 7.35 | 5.35 | 4.99 | 3.89 | 5.0 | 4.58 | 5.32 |
无形资产增速(%) | -7.59 | 1.37 | 22.97 | 4.4 | 37.89 | -1.53 | 10.65(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.14 | 5.73 | 5.1 | 9.41 | 8.62 | 8.03 | 6.8 |
行业无形资产增速(%) | 19.03 | 56.06 | 16.29 | 129.84 | 4.91 | -1.91 | 39.11(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.58%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(8.03%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为10.65%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 7.28 | 11.41 | 13.05 | 13.43 | 13.79 | 13.71 | 11.79 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 14.4 | 9.54 | 16.11 | 1.08 | 3.03 | 1.38 | 8.83 |
所在行业商誉占比(%) | 28.65 | 23.56 | 19.03 | 17.64 | 15.3 | 14.98 | 20.84 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.1 | 0.13 | 0.1 | 0.15 | 0.09 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.88 | 0.98 | 1.21 | 0.92 | 1.3 | 0.0 | 1.06 |
应付职工薪酬增幅(%) | 28.57 | 11.11 | 30.0 | -23.08 | 50.0 | -40.0 | 16.46(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 11.36 | 23.47 | -23.97 | 41.3 | -100.0 | 8.11(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.21 | 0.16 | 0.13 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) | -66.67 | 0.0 | 50.0 | 600.0 | -23.81 | -18.75 | 21.67(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.78 | 0.79 | 1.02 | 1.05 | 1.12 | 0.54 | 0.95 |
总额占营收比(%) | 7.78 | 8.23 | 6.57 | 6.92 | 6.77 | 6.84 | 7.25 |
人均薪资(万) | 7.47 | 7.32 | 9.26 | 9.29 | 9.42 | 4.58 | 8.55 |
所在行业人均薪资(万) | 9.32 | 9.87 | 10.87 | 11.68 | 12.31 | 6.16 | 10.81 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为41.3%
,
递延所得税资产增速为-23.81%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。