最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.8 | 1.4 | 7.22 | 7.14 | 4.33 | 1.79 | 4.78 |
速变现金融资产(亿) | 1.82 | 7.35 | 8.24 | 2.99 | 1.09 | 2.16 | 4.3 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.91 | 0.48 | 0.35 | 1.51 | 1.37 | 0.65 |
有息负债(亿) | 0.82 | 1.23 | 0.59 | 0.39 | 1.52 | 1.77 | 0.91 |
资本支出(亿) | 0.85 | 1.24 | 1.56 | 1.57 | 4.69 | 1.63 | 1.98 |
营业收入(亿) | 8.85 | 8.21 | 12.72 | 9.47 | 8.58 | 3.92 | 9.57 |
平均筹资利率(%) | 5.23 | 3.57 | 28.72 | 46.51 | 12.39 | 5.88 | 19.28 |
平均存款利率(%) | 1.19 | 2.96 | 0.58 | 1.37 | 2.04 | 0.7 | 1.63 |
资金链 公司最新货币资金 1.79亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.37亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.78亿元
,年均有息负债0.91亿元
,
相对于年均营收规模(9.57亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.31 | 3.04 | 3.24 | 4.54 | 3.39 | 4.02 | 3.5 |
存货增速(%) | 25.38 | -8.16 | 6.58 | 40.12 | -25.33 | 18.58 | 5.13(年化) |
营业成本(亿) | 5.92 | 5.45 | 7.98 | 6.48 | 5.68 | 2.66 | 6.3 |
营业成本增速(%) | 13.19 | -7.94 | 46.42 | -18.8 | -12.35 | -53.17 | 1.66(年化) |
存货占比(%) | 20.81 | 14.44 | 9.5 | 13.6 | 9.99 | 12.18 | 13.67 |
毛利率(%) | 33.13 | 33.67 | 37.32 | 31.54 | 33.78 | 32.18 | 33.89 |
存货周转天数 | 183.42 | 212.21 | 143.7 | 218.56 | 255.24 | 506.94 | 202.63 |
所在行业存货周转天数 | 42.59 | 70.87 | 58.12 | 77.49 | 71.15 | 142.58 | 64.04 |
存货增幅
最近年份为 -25.33%
,最近5年
年化增速为 5.13%
,高于同期营业成本增幅(5年年化1.66%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为255.24天
,近5年
平均存货周转天数为 202.63天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(64.04天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为33.78%
,近5年平均毛利率为33.89%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.99%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.99 | 1.88 | 2.15 | 3.2 | 4.17 | 3.45 | 2.68 |
应收账款增速(%) | 36.88 | -5.53 | 14.61 | 49.02 | 30.15 | -13.43 | 23.51(年化) |
营收增速(%) | 11.43 | -7.27 | 54.96 | -25.56 | -9.42 | -20.96 | 1.54(年化) |
应收账款周转天数 | 70.87 | 85.88 | 57.75 | 103.11 | 156.65 | 354.37 | 94.85 |
所在行业应收账款周转天数 | 24.7 | 31.14 | 32.39 | 59.25 | 66.12 | 184.34 | 42.72 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 23.51%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化1.54%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为156.65天
,近5年
年均为94.85天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(42.72天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.2 | 0.23 | 0.25 | 0.2 | 0.21 | 0.19 | 0.22 |
净资产(亿) | 11.26 | 17.02 | 27.39 | 25.17 | 25.25 | 24.75 | 21.22 |
其他应收款占比(%) | 1.77 | 1.36 | 0.9 | 0.78 | 0.84 | 0.75 | 1.13 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.02 | 1.99 | 1.72 | 0.8 | 0.63 | 0.9 | 1.43 |
其他应收款 最近为0.19亿元
,占净资产比为0.75%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.13 | 0.09 | 0.13 | 0.05 | 0.84 | 0.09 | 0.25 |
营业收入(亿) | 8.85 | 8.21 | 12.72 | 9.47 | 8.58 | 3.92 | 9.57 |
预付款项占比(%) | 1.43 | 1.06 | 1.03 | 0.53 | 9.78 | 2.28 | 2.61 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.1 | 4.35 | 2.56 | 2.6 | 3.24 | 5.59 | 3.37 |
预付款项 最近5年平均为0.25亿元
,占营业收入比平均为2.61%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.37%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.96 | 0.81 | 0.7 | 1.47 | 0.79 | 0.97 | 0.95 |
应付票据(亿) | 0.61 | 0.29 | 0.24 | 0.32 | 0.42 | 0.47 | 0.38 |
合计增幅(%) | 324.32 | -29.94 | -14.55 | 90.43 | -32.4 | 19.01 | 26.74(年化) |
营业收入(亿) | 8.85 | 8.21 | 12.72 | 9.47 | 8.58 | 3.92 | 9.57 |
营收增幅(%) | 11.43 | -7.27 | 54.96 | -25.56 | -9.42 | -20.96 | 1.54(年化) |
货币资金(亿) | 3.8 | 1.4 | 7.22 | 7.14 | 4.33 | 1.79 | 4.78 |
上下游净占款(亿) | 0.54 | -0.5 | -1.59 | -1.4 | -2.66 | -1.74 | -1.12 |
上下游净占款占比(%) | 6.11 | -6.06 | -12.49 | -14.81 | -30.97 | -44.44 | -11.7 |
行业上下游净占款占比(%) | 2.4 | -3.8 | -6.99 | -9.44 | -10.45 | -20.7 | -5.66 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为26.74%
,
大幅度超过营收年化增幅(1.54%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.7%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.29 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
在建工程占比(%) | 0.01 | 0.03 | 0.83 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.2 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 2800.0 | -86.21 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 11.43 | -7.27 | 54.96 | -25.56 | -9.42 | -20.96 | 1.54(年化) |
固定资产(亿) | 0.87 | 1.76 | 1.88 | 2.44 | 2.52 | 2.39 | 1.89 |
行业平均在建工程(亿) | 0.67 | 0.43 | 0.9 | 1.5 | 3.28 | 2.05 | 1.36 |
行业在建工程占比(%) | 1.46 | 1.11 | 2.02 | 3.5 | 7.09 | 3.92 | 3.04 |
行业在建工程增幅(%) | -85.01 | -35.82 | 109.3 | 66.67 | 118.67 | -37.5 | -6.0(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.54%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.42 | 0.91 | 1.04 | 0.9 | 0.88 | 0.67 |
长期待摊费用占比(%) | 0.41 | 1.98 | 2.67 | 3.13 | 2.64 | 2.67 | 2.17 |
长期待摊费用增速(%) | 16.67 | 500.0 | 116.67 | 14.29 | -13.46 | -2.22 | 71.88(年化) |
总资产(亿) | 15.88 | 21.06 | 34.16 | 33.35 | 33.94 | 32.98 | 27.68 |
净利润(亿) | 1.2 | 0.99 | 1.98 | 0.66 | 0.29 | -0.2 | 1.02 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.88亿元
,占总资产比为2.67%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.88亿元
,近5年
平均为0.67亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.4 | 1.51 | 1.48 | 2.24 | 4.76 | 8.97 | 2.08 |
无形资产占比(%) | 2.54 | 7.16 | 4.34 | 6.71 | 14.04 | 27.2 | 6.96 |
无形资产增速(%) | 100.0 | 277.5 | -1.99 | 51.35 | 112.5 | 88.45 | 88.5(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.85 | 4.87 | 4.15 | 7.15 | 8.16 | 8.02 | 5.64 |
行业无形资产增速(%) | 45.04 | 63.25 | -2.62 | 120.25 | 23.03 | 38.82 | 44.26(年化) |
无形资产占比 最近年份为27.2%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(8.02%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为88.5%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.02 |
净资产(亿) | 11.26 | 17.02 | 27.39 | 25.17 | 25.25 | 24.75 | 21.22 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.18 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.11 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 11.22 | 7.02 | 8.91 | 2.5 | 1.14 | -0.8 | 6.16 |
所在行业商誉占比(%) | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
商誉占净资产比 最近年份为0.12%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.77 | 0.77 | 0.94 | 1.05 | 0.5 | 0.41 | 0.81 |
人均应付职工薪酬(万) | 4.83 | 4.72 | 5.15 | 4.87 | 1.96 | 0.0 | 4.31 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.05 | 0.0 | 22.08 | 11.7 | -52.38 | -18.0 | -7.54(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -2.28 | 9.11 | -5.44 | -59.75 | -100.0 | -16.5(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.51 | 0.87 | 1.02 | 0.97 | 1.03 | 1.16 | 0.88 |
递延所得税资产增幅(%) | 8.51 | 70.59 | 17.24 | -4.9 | 6.19 | 12.62 | 16.99(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.49 | 2.89 | 4.23 | 4.38 | 3.33 | 2.23 | 3.66 |
总额占营收比(%) | 39.43 | 35.25 | 33.26 | 46.29 | 38.76 | 56.73 | 38.6 |
人均薪资(万) | 21.74 | 17.68 | 23.17 | 20.3 | 13.14 | 10.29 | 19.21 |
所在行业人均薪资(万) | 20.97 | 19.85 | 23.15 | 23.38 | 21.22 | 10.23 | 21.71 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-59.75%
,
递延所得税资产增速为6.19%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。