最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 9.25 | 12.05 | 16.07 | 12.19 | 25.7 | 35.02 | 15.05 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.25 | 0.0 | 8.55 | 3.85 | 6.85 | 2.53 |
短期有息负债(亿) | 0.3 | 0.0 | 0.76 | 1.59 | 2.07 | 3.52 | 0.94 |
有息负债(亿) | 0.3 | 0.0 | 0.76 | 1.59 | 2.07 | 3.52 | 0.94 |
资本支出(亿) | 0.07 | 0.14 | 0.15 | 0.53 | 0.65 | 0.54 | 0.31 |
营业收入(亿) | 6.23 | 6.93 | 9.32 | 12.3 | 9.87 | 4.35 | 8.93 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.51 | 4.24 | 4.27 | 1.48 | 1.8 |
平均存款利率(%) | 1.8 | 2.48 | 1.92 | 1.55 | 0.04 | 0.02 | 1.56 |
资金链 公司最新货币资金 35.02亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(3.52亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金15.05亿元
,年均有息负债0.94亿元
,
相对于年均营收规模(8.93亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
存货增速(%) | -100.0 | 0 | 0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营业成本(亿) | 0.9 | 1.06 | 1.11 | 1.35 | 1.41 | 0.7 | 1.17 |
营业成本增速(%) | 7.14 | 17.78 | 4.72 | 21.62 | 4.44 | -50.35 | 10.91(年化) |
存货占比(%) | 0.03 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
毛利率(%) | 85.53 | 84.63 | 88.11 | 89.06 | 85.71 | 83.98 | 86.61 |
存货周转天数 | 1.91 | 1.2 | 2.17 | 2.9 | 2.05 | 1.93 | 2.05 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货占比 最近年份为0.01%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.06 | 0.1 | 0.09 | 0.44 | 1.07 | 2.08 | 0.35 |
应收账款增速(%) | 91.0 | 72.34 | -11.9 | 397.52 | 140.43 | 233.18 | 103.25(年化) |
营收增速(%) | 7.84 | 11.18 | 34.63 | 34.6 | -11.33 | 6.58 | 14.01(年化) |
应收账款周转天数 | 2.63 | 4.23 | 3.74 | 7.93 | 28.01 | 132.25 | 9.31 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 103.25%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化14.01%),但回款很快(平均28.01天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为28.01天
,近5年
年均为9.31天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.53 | 0.29 | 0.07 | 0.08 | 0.18 |
净资产(亿) | 10.89 | 11.21 | 12.82 | 16.81 | 18.53 | 18.3 | 14.05 |
其他应收款占比(%) | 0.1 | 0.11 | 4.15 | 1.7 | 0.35 | 0.46 | 1.28 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为0.08亿元
,占净资产比为0.46%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.14 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.21 | 0.08 |
营业收入(亿) | 6.23 | 6.93 | 9.32 | 12.3 | 9.87 | 4.35 | 8.93 |
预付款项占比(%) | 2.3 | 1.13 | 0.69 | 0.52 | 0.57 | 4.86 | 0.9 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为0.08亿元
,占营业收入比平均为0.9%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.33%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.37 | 0.33 | 0.38 | 0.46 | 0.6 | 1.09 | 0.43 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -32.73 | -10.81 | 15.15 | 21.05 | 30.43 | 81.67 | 1.75(年化) |
营业收入(亿) | 6.23 | 6.93 | 9.32 | 12.3 | 9.87 | 4.35 | 8.93 |
营收增幅(%) | 7.84 | 11.18 | 34.63 | 34.6 | -11.33 | 6.58 | 14.01(年化) |
货币资金(亿) | 9.25 | 12.05 | 16.07 | 12.19 | 25.7 | 35.02 | 15.05 |
上下游净占款(亿) | 3.03 | 0.44 | 0.63 | 0.34 | -0.13 | -0.73 | 0.86 |
上下游净占款占比(%) | 48.63 | 6.33 | 6.79 | 2.78 | -1.34 | -16.73 | 9.63 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.75%
,
小于营收年化增幅(14.01%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.63%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 7.84 | 11.18 | 34.63 | 34.6 | -11.33 | 6.58 | 14.01(年化) |
固定资产(亿) | 3.43 | 3.36 | 3.28 | 3.88 | 3.74 | 3.71 | 3.54 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为14.01%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.05 | 0.1 | 0.12 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) | 0.26 | 0.23 | 0.08 | 0.12 | 0.19 | 0.18 | 0.18 |
长期待摊费用增速(%) | -20.0 | 0.0 | -50.0 | 150.0 | 100.0 | 20.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 15.06 | 16.4 | 20.46 | 42.67 | 54.31 | 68.99 | 29.78 |
净利润(亿) | 1.2 | 0.89 | 1.76 | 3.38 | 0.73 | -0.49 | 1.59 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.12亿元
,占总资产比为0.18%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.12亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.43 | 0.6 | 0.68 | 0.22 |
无形资产占比(%) | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 1.02 | 1.11 | 0.98 | 0.5 |
无形资产增速(%) | -50.0 | -50.0 | 200.0 | 1333.33 | 39.53 | 13.33 | 71.88(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.98%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.36%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为71.88%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 12.87 | 12.87 | 12.87 | 5.15 |
净资产(亿) | 10.89 | 11.21 | 12.82 | 16.81 | 18.53 | 18.3 | 14.05 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 76.52 | 69.42 | 70.32 | 29.19 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.69 | 8.07 | 14.67 | 22.84 | 4.11 | -2.66 | 12.68 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为70.32%
,
超30%,公司商誉占比过高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为12.68%),商誉占比极高却没有足够的盈利能力支撑,或有大幅减值风险,注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.52 | 0.66 | 0.85 | 0.79 | 1.05 | 0.88 | 0.77 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.87 | 3.9 | 4.96 | 3.45 | 4.59 | 0.0 | 4.15 |
应付职工薪酬增幅(%) | 8.33 | 26.92 | 28.79 | -7.06 | 32.91 | -16.19 | 16.95(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0.78 | 27.18 | -30.44 | 33.04 | -100.0 | 3.47(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.14 | 0.15 | 1.09 | 1.28 | 1.31 | 0.55 |
递延所得税资产增幅(%) | -45.0 | 27.27 | 7.14 | 626.67 | 17.43 | 2.34 | 44.95(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.41 | 3.11 | 3.99 | 4.93 | 5.71 | 3.04 | 4.03 |
总额占营收比(%) | 38.77 | 44.9 | 42.78 | 40.1 | 57.87 | 69.83 | 44.88 |
人均薪资(万) | 18.05 | 18.26 | 23.32 | 21.47 | 24.87 | 0.0 | 21.19 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为33.04%
,
递延所得税资产增速为17.43%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。