最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.01 | 4.64 | 14.88 | 14.35 | 14.07 | 13.48 | 10.39 |
速变现金融资产(亿) | 1.5 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.3 |
短期有息负债(亿) | 0.64 | 0.0 | 0.06 | 1.8 | 5.95 | 7.22 | 1.69 |
有息负债(亿) | 0.6 | 0.0 | 0.03 | 1.8 | 5.95 | 7.22 | 1.68 |
资本支出(亿) | 0.07 | 0.94 | 1.68 | 1.94 | 1.06 | 0.48 | 1.14 |
营业收入(亿) | 5.46 | 6.41 | 7.29 | 4.01 | 3.13 | 1.06 | 5.26 |
平均筹资利率(%) | 14.72 | 0.0 | 96.14 | 2.94 | 1.62 | 1.05 | 23.08 |
平均存款利率(%) | 1.28 | 2.22 | 2.17 | 2.72 | 1.16 | 2.79 | 1.91 |
资金链 公司最新货币资金 13.48亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(7.22亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金10.39亿元
,年均有息负债1.68亿元
,
相对于年均营收规模(5.26亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.72 | 1.62 | 2.2 | 2.78 | 2.85 | 3.68 | 2.23 |
存货增速(%) | 43.33 | -5.81 | 35.8 | 26.36 | 2.52 | 29.12 | 18.89(年化) |
营业成本(亿) | 2.02 | 2.31 | 2.64 | 1.63 | 1.77 | 0.34 | 2.07 |
营业成本增速(%) | 66.94 | 14.36 | 14.29 | -38.26 | 8.59 | -80.79 | 7.9(年化) |
存货占比(%) | 10.34 | 8.57 | 6.76 | 8.26 | 8.19 | 10.22 | 8.42 |
毛利率(%) | 63.0 | 63.94 | 63.75 | 59.37 | 43.34 | 68.33 | 58.68 |
存货周转天数 | 262.59 | 264.49 | 264.49 | 561.54 | 579.37 | 3650.0 | 386.5 |
所在行业存货周转天数 | 170.56 | 179.8 | 210.98 | 235.48 | 240.13 | 579.37 | 207.39 |
存货增幅
最近年份为 2.52%
,最近5年
年化增速为 18.89%
,高于同期营业成本增幅(5年年化7.9%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为579.37天
,近5年
平均存货周转天数为 386.5天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(207.39天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为43.34%
,近5年平均毛利率为58.68%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为8.19%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 3.04 | 8.97 | 9.88 | 9.49 | 9.87 | 10.12 | 8.25 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 195.51 | 10.11 | -3.93 | 3.94 | -1.55 | 26.58(年化) |
营收增速(%) | 28.24 | 17.38 | 13.79 | -45.07 | -21.93 | -27.56 | -5.98(年化) |
应收账款周转天数 | 101.39 | 341.12 | 474.03 | 890.24 | 1140.62 | 3318.18 | 589.48 |
所在行业应收账款周转天数 | 173.81 | 168.98 | 165.91 | 185.28 | 223.93 | 618.64 | 183.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 26.58%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化-5.98%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为1140.62天
,近5年
年均为589.48天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(183.58天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.59 | 1.26 | 1.71 | 0.78 | 0.41 | 0.44 | 0.95 |
净资产(亿) | 12.18 | 13.77 | 26.14 | 26.9 | 24.96 | 24.72 | 20.79 |
其他应收款占比(%) | 4.87 | 9.14 | 6.54 | 2.92 | 1.65 | 1.79 | 5.02 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.14 | 2.22 | 1.43 | 1.24 | 0.94 | 0.85 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.44亿元
,占净资产比为1.79%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.69 | 0.47 | 0.18 | 0.15 | 0.16 | 0.26 | 0.33 |
营业收入(亿) | 5.46 | 6.41 | 7.29 | 4.01 | 3.13 | 1.06 | 5.26 |
预付款项占比(%) | 12.67 | 7.27 | 2.44 | 3.82 | 5.23 | 24.45 | 6.27 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.47 | 3.68 | 3.26 | 3.7 | 3.12 | 8.82 | 3.45 |
预付款项 最近5年平均为0.33亿元
,占营业收入比平均为6.27%
,
小幅超过同行占比水平(3.45%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.36 | 2.73 | 3.68 | 3.13 | 3.04 | 3.16 | 2.99 |
应付票据(亿) | 0.44 | 0.71 | 0.55 | 0.46 | 0.05 | 0.2 | 0.44 |
合计增幅(%) | 0 | 22.86 | 22.97 | -15.13 | -13.93 | 8.74 | 1.99(年化) |
营业收入(亿) | 5.46 | 6.41 | 7.29 | 4.01 | 3.13 | 1.06 | 5.26 |
营收增幅(%) | 28.24 | 17.38 | 13.79 | -45.07 | -21.93 | -27.56 | -5.98(年化) |
货币资金(亿) | 4.01 | 4.64 | 14.88 | 14.35 | 14.07 | 13.48 | 10.39 |
上下游净占款(亿) | -0.9 | -6.35 | -6.53 | -6.63 | -6.94 | -7.01 | -5.47 |
上下游净占款占比(%) | -16.44 | -99.02 | -89.5 | -165.54 | -221.9 | -659.67 | -103.99 |
行业上下游净占款占比(%) | -26.88 | -24.38 | -22.25 | -31.95 | -36.89 | -97.77 | -28.47 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.99%
,
小幅度超过营收年化增幅(-5.98%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-103.99%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.48 | 1.4 | 0.0 | 0.0 | 0.38 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.1 | 1.46 | 4.15 | 0.0 | 0.0 | 1.14 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 2300.0 | 191.67 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 28.24 | 17.38 | 13.79 | -45.07 | -21.93 | -27.56 | -5.98(年化) |
固定资产(亿) | 0.11 | 0.29 | 0.66 | 0.94 | 3.67 | 3.57 | 1.13 |
行业平均在建工程(亿) | 0.88 | 0.9 | 1.16 | 1.17 | 1.1 | 1.33 | 1.04 |
行业在建工程占比(%) | 1.91 | 1.81 | 2.29 | 2.31 | 2.19 | 2.73 | 2.1 |
行业在建工程增幅(%) | -10.2 | 2.27 | 28.89 | 0.86 | -5.98 | 20.91 | 2.34(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-5.98%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 16.64 | 18.88 | 32.54 | 33.67 | 34.8 | 35.98 | 27.31 |
净利润(亿) | 1.12 | 1.67 | 2.35 | 0.86 | -1.9 | -0.52 | 0.82 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.11 | 0.48 | 0.73 | 0.86 | 1.74 | 1.86 | 0.78 |
无形资产占比(%) | 0.65 | 2.54 | 2.23 | 2.56 | 5.01 | 5.17 | 2.6 |
无形资产增速(%) | -15.38 | 336.36 | 52.08 | 17.81 | 102.33 | 6.9 | 68.01(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.53 | 3.2 | 2.95 | 2.72 | 2.62 | 2.59 | 3.0 |
行业无形资产增速(%) | -0.56 | 9.54 | 10.41 | 9.31 | 4.32 | -0.88 | 6.52(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.17%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.59%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为68.01%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 12.18 | 13.77 | 26.14 | 26.9 | 24.96 | 24.72 | 20.79 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.26 | 12.88 | 11.78 | 3.23 | -7.32 | -2.1 | 6.57 |
所在行业商誉占比(%) | 13.26 | 10.74 | 7.38 | 5.42 | 4.37 | 4.3 | 8.23 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.17 | 0.2 | 0.31 | 0.24 | 0.08 | 0.06 | 0.2 |
人均应付职工薪酬(万) | 4.97 | 5.71 | 6.14 | 4.27 | 1.48 | 0.0 | 4.51 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 17.65 | 55.0 | -22.58 | -66.67 | -25.0 | -14.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -5.87 | 14.89 | 7.53 | -30.46 | -65.34 | -100.0 | -22.46(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.15 | 0.15 | 0.18 | 0.39 | 1.04 | 1.33 | 0.38 |
递延所得税资产增幅(%) | 15.38 | 0.0 | 20.0 | 116.67 | 166.67 | 27.88 | 51.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.23 | 0.93 | 0.98 | 1.45 | 1.95 | 0.82 | 1.31 |
总额占营收比(%) | 22.6 | 14.44 | 13.38 | 36.21 | 62.36 | 77.32 | 29.8 |
人均薪资(万) | 37.05 | 26.51 | 19.6 | 26.23 | 37.65 | 15.86 | 29.41 |
所在行业人均薪资(万) | 15.3 | 16.42 | 19.07 | 20.24 | 21.32 | 9.94 | 18.47 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-65.34%
,
递延所得税资产增速为166.67%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。