最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.16 | 1.95 | 1.63 | 1.73 | 1.58 | 1.81 | 1.81 |
速变现金融资产(亿) | 0.87 | 0.41 | 0.7 | 0.23 | 0.18 | 0.19 | 0.48 |
短期有息负债(亿) | 0.52 | 0.76 | 1.06 | 0.67 | 0.96 | 1.27 | 0.79 |
有息负债(亿) | 0.53 | 0.77 | 1.72 | 1.12 | 1.1 | 1.61 | 1.05 |
资本支出(亿) | 0.42 | 0.35 | 0.58 | 0.52 | 0.45 | 0.27 | 0.46 |
营业收入(亿) | 3.06 | 3.07 | 5.68 | 5.2 | 5.59 | 3.76 | 4.52 |
平均筹资利率(%) | 4.48 | 4.18 | 6.53 | 6.47 | 6.85 | 2.73 | 5.7 |
平均存款利率(%) | 0.44 | 1.19 | 1.08 | 1.32 | 1.74 | 1.17 | 1.15 |
资金链 公司最新货币资金 1.81亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.27亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.81亿元
,年均有息负债1.05亿元
,
相对于年均营收规模(4.52亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.42 | 0.96 | 0.93 | 0.89 | 1.1 | 1.22 | 0.86 |
存货增速(%) | 0.0 | 128.57 | -3.12 | -4.3 | 23.6 | 10.91 | 21.24(年化) |
营业成本(亿) | 1.78 | 1.56 | 4.02 | 3.97 | 4.16 | 2.96 | 3.1 |
营业成本增速(%) | 4.71 | -12.36 | 157.69 | -1.24 | 4.79 | -28.85 | 19.6(年化) |
存货占比(%) | 5.95 | 9.76 | 9.69 | 9.37 | 10.84 | 11.14 | 9.12 |
毛利率(%) | 41.84 | 49.03 | 29.3 | 23.69 | 25.44 | 21.18 | 33.86 |
存货周转天数 | 86.49 | 160.79 | 85.68 | 83.72 | 86.9 | 142.58 | 100.72 |
所在行业存货周转天数 | 107.35 | 112.65 | 93.11 | 93.59 | 94.56 | 188.14 | 100.25 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 21.24%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(19.6%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为86.9天
,近5年
平均存货周转天数为 100.72天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(100.25天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.44%
,近5年平均毛利率为33.86%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.84%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.6 | 1.0 | 1.14 | 1.36 | 1.53 | 1.96 | 1.13 |
应收账款增速(%) | 23.56 | 65.46 | 13.95 | 19.71 | 12.68 | 53.69 | 25.73(年化) |
营收增速(%) | 7.03 | 0.33 | 85.15 | -8.47 | 7.36 | 56.6 | 14.33(年化) |
应收账款周转天数 | 65.06 | 95.3 | 68.61 | 87.74 | 94.56 | 169.77 | 82.25 |
所在行业应收账款周转天数 | 135.69 | 149.59 | 132.25 | 144.27 | 153.36 | 287.4 | 143.03 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 25.73%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化14.33%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为94.56天
,近5年
年均为82.25天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.27 | 0.79 | 0.23 | 0.11 | 0.57 | 0.32 | 0.39 |
净资产(亿) | 5.59 | 6.65 | 6.14 | 6.29 | 6.46 | 6.57 | 6.23 |
其他应收款占比(%) | 4.79 | 11.82 | 3.69 | 1.77 | 8.88 | 4.94 | 6.19 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.69 | 2.24 | 2.78 | 1.54 | 1.33 | 1.15 | 2.32 |
其他应收款 最近为0.32亿元
,占净资产比为4.94%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.09 | 0.04 |
营业收入(亿) | 3.06 | 3.07 | 5.68 | 5.2 | 5.59 | 3.76 | 4.52 |
预付款项占比(%) | 0.84 | 1.37 | 0.86 | 0.72 | 0.81 | 2.31 | 0.88 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.27 | 1.85 | 1.34 | 1.22 | 2.07 | 5.29 | 1.55 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.88%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.55%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.3 | 0.99 | 0.5 | 0.77 | 1.21 | 1.47 | 0.75 |
应付票据(亿) | 0.16 | 0.25 | 0.22 | 0.1 | 0.24 | 0.16 | 0.19 |
合计增幅(%) | 24.32 | 169.57 | -41.94 | 20.83 | 66.67 | 12.41 | 31.41(年化) |
营业收入(亿) | 3.06 | 3.07 | 5.68 | 5.2 | 5.59 | 3.76 | 4.52 |
营收增幅(%) | 7.03 | 0.33 | 85.15 | -8.47 | 7.36 | 56.6 | 14.33(年化) |
货币资金(亿) | 2.16 | 1.95 | 1.63 | 1.73 | 1.58 | 1.81 | 1.81 |
上下游净占款(亿) | -0.37 | 0.0 | -0.87 | -0.86 | -0.47 | -0.65 | -0.51 |
上下游净占款占比(%) | -12.08 | 0.14 | -15.25 | -16.61 | -8.36 | -17.26 | -11.28 |
行业上下游净占款占比(%) | -20.3 | -21.6 | -20.14 | -21.63 | -12.29 | -25.3 | -19.19 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为31.41%
,
大幅度超过营收年化增幅(14.33%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.28%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.3 | 0.08 | 0.11 | 0.08 |
在建工程占比(%) | 0.18 | 0.02 | 0.0 | 3.12 | 0.78 | 1.03 | 0.82 |
在建工程增幅(%) | -87.5 | -100.0 | 0 | 0 | -73.33 | 37.5 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 7.03 | 0.33 | 85.15 | -8.47 | 7.36 | 56.6 | 14.33(年化) |
固定资产(亿) | 0.37 | 0.91 | 0.8 | 0.77 | 1.15 | 1.22 | 0.8 |
行业平均在建工程(亿) | 2.65 | 2.08 | 1.09 | 2.2 | 7.94 | 8.72 | 3.19 |
行业在建工程占比(%) | 11.2 | 7.63 | 3.48 | 5.93 | 20.14 | 20.94 | 9.68 |
行业在建工程增幅(%) | 93.43 | -21.51 | -47.6 | 101.83 | 260.91 | 9.82 | 42.11(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为14.33%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.78%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.13 | 0.14 | 0.1 | 0.08 | 0.11 | 0.18 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 1.89 | 1.41 | 1.01 | 0.85 | 1.11 | 1.62 | 1.25 |
长期待摊费用增速(%) | 550.0 | 7.69 | -28.57 | -20.0 | 37.5 | 63.64 | 40.63(年化) |
总资产(亿) | 7.07 | 9.79 | 9.63 | 9.48 | 10.11 | 10.91 | 9.22 |
净利润(亿) | 0.39 | 0.28 | -0.23 | -0.38 | 0.25 | 0.02 | 0.06 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.18亿元
,占总资产比为1.62%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.18亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.03 | 0.53 | 0.21 | 0.17 | 0.16 | 0.15 | 0.22 |
无形资产占比(%) | 0.46 | 5.42 | 2.14 | 1.81 | 1.54 | 1.34 | 2.27 |
无形资产增速(%) | -83.33 | 1666.67 | -60.38 | -19.05 | -5.88 | -6.25 | -2.33(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.61 | 4.16 | 4.0 | 4.27 | 4.04 | 3.87 | 4.02 |
行业无形资产增速(%) | 16.8 | 32.78 | 10.71 | 26.17 | 14.97 | 1.02 | 20.02(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.34%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.87%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-2.33%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.81 | 1.54 | 1.18 | 1.11 | 1.07 | 1.07 | 1.14 |
净资产(亿) | 5.59 | 6.65 | 6.14 | 6.29 | 6.46 | 6.57 | 6.23 |
商誉占比(%) | 14.53 | 23.22 | 19.29 | 17.71 | 16.5 | 16.22 | 18.25 |
商誉增速(%) | 350.0 | 90.12 | -23.38 | -5.93 | -3.6 | 0.0 | 42.83(年化) |
ROE(%) | 7.4 | 4.53 | -3.61 | -6.18 | 3.97 | 0.33 | 1.22 |
所在行业商誉占比(%) | 9.38 | 8.79 | 7.69 | 6.95 | 6.28 | 5.89 | 7.82 |
商誉占净资产比 最近年份为16.22%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为1.22%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.07 | 0.14 | 0.12 | 0.11 | 0.17 | 0.1 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.55 | 1.59 | 1.55 | 1.55 | 2.08 | 0.0 | 1.66 |
应付职工薪酬增幅(%) | -12.5 | 100.0 | -14.29 | -8.33 | 54.55 | -41.18 | 16.27(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -25.12 | 2.58 | -2.52 | 0.0 | 34.19 | -100.0 | 0.1(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.08 | 0.19 | 0.17 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | 0 | 33.33 | 0.0 | 100.0 | 137.5 | -10.53 | 44.65(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.63 | 0.64 | 1.17 | 0.99 | 1.24 | 0.74 | 0.93 |
总额占营收比(%) | 20.63 | 20.92 | 20.67 | 19.08 | 22.21 | 19.65 | 20.7 |
人均薪资(万) | 14.99 | 7.21 | 15.62 | 13.38 | 15.65 | 9.31 | 13.37 |
所在行业人均薪资(万) | 10.25 | 10.12 | 12.54 | 11.57 | 12.21 | 6.8 | 11.34 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为34.19%
,
递延所得税资产增速为137.5%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。