最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.81 | 1.86 | 1.9 | 2.26 | 1.95 | 0.98 | 1.96 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.2 | 0.1 | 0.55 | 1.63 | 2.35 | 2.48 | 0.97 |
有息负债(亿) | 0.2 | 0.1 | 0.55 | 1.63 | 2.42 | 2.82 | 0.98 |
资本支出(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.12 | 0.07 | 0.03 | 0.07 | 0.05 |
营业收入(亿) | 3.83 | 4.36 | 4.97 | 5.38 | 2.34 | 1.15 | 4.18 |
平均筹资利率(%) | 5.13 | 5.08 | 1.86 | 1.92 | 3.09 | 1.76 | 3.42 |
平均存款利率(%) | 1.12 | 0.61 | 1.12 | 2.28 | 1.1 | 0.48 | 1.25 |
资金链 公司最新货币资金 0.98亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.48亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.96亿元
,年均有息负债0.98亿元
,
相对于年均营收规模(4.18亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.95 | 1.08 | 1.47 | 1.14 | 2.68 | 3.12 | 1.46 |
存货增速(%) | 14.46 | 13.68 | 36.11 | -22.45 | 135.09 | 16.42 | 26.42(年化) |
营业成本(亿) | 2.54 | 2.94 | 3.46 | 3.75 | 1.8 | 0.91 | 2.9 |
营业成本增速(%) | 20.38 | 15.75 | 17.69 | 8.38 | -52.0 | -49.44 | -3.13(年化) |
存货占比(%) | 14.57 | 15.2 | 17.67 | 12.5 | 28.57 | 34.81 | 17.7 |
毛利率(%) | 33.67 | 32.49 | 30.39 | 30.17 | 23.03 | 20.99 | 29.95 |
存货周转天数 | 128.07 | 126.3 | 134.69 | 126.74 | 388.3 | 1177.42 | 180.82 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货增幅
最近年份为135.09%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(-52.0%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为388.3天
,近5年
平均存货周转天数为 180.82天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(51.98天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.03%
,近5年平均毛利率为29.95%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为28.57%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.99 | 1.95 | 2.39 | 2.83 | 2.1 | 2.28 | 2.25 |
应收账款增速(%) | 27.57 | -1.96 | 22.96 | 18.36 | -25.71 | -15.56 | 6.22(年化) |
营收增速(%) | 15.13 | 13.75 | 14.04 | 8.2 | -56.47 | 29.57 | -6.79(年化) |
应收账款周转天数 | 168.98 | 164.41 | 159.39 | 177.18 | 384.21 | 688.68 | 210.83 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 6.22%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为384.21天
,近5年
年均为210.83天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(79.58天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.19 | 0.15 | 0.11 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.12 |
净资产(亿) | 4.41 | 4.65 | 5.05 | 5.37 | 3.81 | 3.41 | 4.66 |
其他应收款占比(%) | 4.38 | 3.17 | 2.23 | 1.49 | 2.22 | 2.75 | 2.7 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为0.09亿元
,占净资产比为2.75%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.07 | 0.09 | 0.07 | 0.09 | 0.05 |
营业收入(亿) | 3.83 | 4.36 | 4.97 | 5.38 | 2.34 | 1.15 | 4.18 |
预付款项占比(%) | 0.38 | 0.49 | 1.48 | 1.71 | 3.08 | 7.82 | 1.2 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为1.2%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.33%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.61 | 0.86 | 0.94 | 0.56 | 0.3 | 0.21 | 0.65 |
应付票据(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.42 | 1.48 | 1.03 | 0.39 |
合计增幅(%) | 10.71 | 40.32 | 13.79 | -1.01 | 81.63 | -30.34 | 26.02(年化) |
营业收入(亿) | 3.83 | 4.36 | 4.97 | 5.38 | 2.34 | 1.15 | 4.18 |
营收增幅(%) | 15.13 | 13.75 | 14.04 | 8.2 | -56.47 | 29.57 | -6.79(年化) |
货币资金(亿) | 1.81 | 1.86 | 1.9 | 2.26 | 1.95 | 0.98 | 1.96 |
上下游净占款(亿) | -0.7 | -0.92 | -0.98 | -2.2 | 0.07 | -0.32 | -0.95 |
上下游净占款占比(%) | -18.28 | -21.16 | -19.76 | -40.93 | 2.82 | -28.1 | -22.73 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为26.02%
,
大幅度超过营收年化增幅(-6.79%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-22.73%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-8.02%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 15.13 | 13.75 | 14.04 | 8.2 | -56.47 | 29.57 | -6.79(年化) |
固定资产(亿) | 0.7 | 0.67 | 0.72 | 0.68 | 0.64 | 0.67 | 0.68 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-6.79%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 6.51 | 7.13 | 8.3 | 9.11 | 9.4 | 8.96 | 8.09 |
净利润(亿) | 0.37 | 0.32 | 0.38 | 0.24 | -1.62 | -0.4 | -0.06 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.13 | 0.12 | 0.16 | 0.17 | 0.16 | 0.17 | 0.15 |
无形资产占比(%) | 1.95 | 1.68 | 1.91 | 1.9 | 1.7 | 1.87 | 1.83 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -7.69 | 33.33 | 6.25 | -5.88 | 6.25 | 4.24(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.87%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.36%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.24%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 4.41 | 4.65 | 5.05 | 5.37 | 3.81 | 3.41 | 4.66 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 8.56 | 7.11 | 7.91 | 4.56 | -35.36 | -11.22 | -1.44 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.19 | 0.22 | 0.25 | 0.19 | 0.17 | 0.14 | 0.2 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.7 | 1.86 | 1.86 | 1.33 | 1.36 | 0.0 | 1.62 |
应付职工薪酬增幅(%) | 18.75 | 15.79 | 13.64 | -24.0 | -10.53 | -17.65 | 1.22(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 2.41 | 9.41 | 0.0 | -28.49 | 2.26 | -100.0 | -3.91(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.05 | 0.06 | 0.08 | 0.26 | 0.24 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) | -25.0 | 66.67 | 20.0 | 33.33 | 225.0 | -7.69 | 45.41(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.36 | 1.5 | 1.82 | 1.92 | 1.95 | 0.9 | 1.71 |
总额占营收比(%) | 35.51 | 34.48 | 36.7 | 35.74 | 83.3 | 78.6 | 45.15 |
人均薪资(万) | 12.11 | 12.47 | 13.48 | 13.56 | 15.26 | 7.08 | 13.38 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为2.26%
,
递延所得税资产增速为225.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。