最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.1 | 7.26 | 10.75 | 6.46 | 4.23 | 4.42 | 7.16 |
速变现金融资产(亿) | 0.36 | 0.13 | 0.15 | 0.72 | 0.4 | 0.1 | 0.35 |
短期有息负债(亿) | 1.98 | 2.9 | 8.76 | 5.78 | 6.16 | 9.97 | 5.12 |
有息负债(亿) | 1.98 | 2.9 | 11.47 | 11.09 | 7.76 | 12.37 | 7.04 |
资本支出(亿) | 1.05 | 3.14 | 5.61 | 6.06 | 3.34 | 1.91 | 3.84 |
营业收入(亿) | 16.37 | 16.75 | 21.99 | 22.8 | 25.03 | 9.13 | 20.59 |
平均筹资利率(%) | 2.73 | 4.05 | 3.36 | 2.2 | 4.85 | 1.69 | 3.44 |
平均存款利率(%) | 0.18 | 0.26 | 0.69 | 1.31 | 2.77 | 0.52 | 1.04 |
资金链 公司最新货币资金 4.42亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.1亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(9.97亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.16亿元
,年均有息负债7.04亿元
,
相对于年均营收规模(20.59亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.82 | 1.1 | 1.15 | 1.78 | 3.46 | 3.56 | 1.66 |
存货增速(%) | 5.13 | 34.15 | 4.55 | 54.78 | 94.38 | 2.89 | 34.71(年化) |
营业成本(亿) | 3.67 | 2.95 | 3.18 | 3.0 | 4.75 | 2.53 | 3.51 |
营业成本增速(%) | -6.62 | -19.62 | 7.8 | -5.66 | 58.33 | -46.74 | 3.86(年化) |
存货占比(%) | 4.55 | 5.13 | 3.1 | 4.34 | 7.86 | 7.91 | 5.0 |
毛利率(%) | 77.58 | 82.37 | 85.52 | 86.83 | 81.04 | 72.27 | 82.67 |
存货周转天数 | 79.52 | 118.51 | 128.98 | 178.05 | 201.66 | 506.94 | 141.34 |
所在行业存货周转天数 | 120.07 | 131.29 | 125.86 | 128.98 | 132.25 | 278.63 | 127.69 |
存货增幅
最近年份为94.38%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(58.33%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为201.66天
,近5年
平均存货周转天数为 141.34天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(127.69天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为81.04%
,近5年平均毛利率为82.67%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为7.86%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 1.67 | 1.64 | 2.03 | 2.48 | 3.61 | 2.89 | 2.29 |
应收账款增速(%) | -37.1 | -2.07 | 24.01 | 22.26 | 45.54 | 61.86 | 6.33(年化) |
营收增速(%) | 14.54 | 2.32 | 31.26 | 3.68 | 9.79 | -27.9 | 11.86(年化) |
应收账款周转天数 | 48.22 | 36.03 | 30.42 | 36.1 | 44.4 | 129.89 | 39.03 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.19 | 76.52 | 72.42 | 75.26 | 74.8 | 145.42 | 73.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 6.33%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化11.86%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为44.4天
,近5年
年均为39.03天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.66 | 0.54 | 0.27 | 0.12 | 0.12 | 0.14 | 0.34 |
净资产(亿) | 13.41 | 14.95 | 20.18 | 21.66 | 25.98 | 25.35 | 19.24 |
其他应收款占比(%) | 4.91 | 3.64 | 1.35 | 0.57 | 0.48 | 0.56 | 2.19 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.55 | 2.52 | 3.02 | 2.4 | 2.25 | 1.93 | 2.75 |
其他应收款 最近为0.14亿元
,占净资产比为0.56%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.05 | 0.23 | 0.29 | 0.74 | 0.29 | 0.43 | 0.32 |
营业收入(亿) | 16.37 | 16.75 | 21.99 | 22.8 | 25.03 | 9.13 | 20.59 |
预付款项占比(%) | 0.31 | 1.38 | 1.33 | 3.23 | 1.16 | 4.66 | 1.55 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 2.18 | 2.37 | 2.51 | 1.93 | 4.42 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.32亿元
,占营业收入比平均为1.55%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.18%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.2 | 0.56 | 0.41 | 0.69 | 2.02 | 0.76 | 0.78 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
合计增幅(%) | 5.26 | 180.0 | -26.79 | 107.32 | 137.65 | -62.38 | 60.44(年化) |
营业收入(亿) | 16.37 | 16.75 | 21.99 | 22.8 | 25.03 | 9.13 | 20.59 |
营收增幅(%) | 14.54 | 2.32 | 31.26 | 3.68 | 9.79 | -27.9 | 11.86(年化) |
货币资金(亿) | 7.1 | 7.26 | 10.75 | 6.46 | 4.23 | 4.42 | 7.16 |
上下游净占款(亿) | -1.02 | -0.88 | -1.7 | -1.26 | -1.39 | -2.23 | -1.25 |
上下游净占款占比(%) | -6.22 | -5.23 | -7.75 | -5.55 | -5.57 | -24.49 | -6.07 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.07 | -8.71 | -8.31 | -8.04 | -5.79 | -16.7 | -7.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为60.44%
,
大幅度超过营收年化增幅(11.86%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-6.07%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.86 | 3.39 | 7.84 | 9.04 | 1.64 | 2.49 | 4.55 |
在建工程占比(%) | 4.81 | 15.8 | 21.16 | 22.07 | 3.72 | 5.54 | 13.51 |
在建工程增幅(%) | 309.52 | 294.19 | 131.27 | 15.31 | -81.86 | 51.83 | 50.84(年化) |
营收增幅(%) | 14.54 | 2.32 | 31.26 | 3.68 | 9.79 | -27.9 | 11.86(年化) |
固定资产(亿) | 1.81 | 1.65 | 1.59 | 7.06 | 15.89 | 15.31 | 5.6 |
行业平均在建工程(亿) | 3.74 | 3.58 | 3.64 | 3.62 | 3.35 | 4.06 | 3.59 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 4.76 | 4.75 | 4.72 | 4.33 | 4.98 | 4.69 |
行业在建工程增幅(%) | 8.72 | -4.28 | 1.68 | -0.55 | -7.46 | 21.19 | -0.53(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.86%
,在建工程年化增幅为50.84%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-0.53%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为3.72%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.35 | 0.59 | 0.6 | 0.56 | 0.5 | 0.42 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 1.63 | 1.58 | 1.45 | 1.27 | 1.12 | 1.19 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 68.57 | 1.69 | -6.67 | -10.71 | 9.85(年化) |
总资产(亿) | 17.95 | 21.45 | 37.04 | 40.98 | 44.05 | 45.01 | 32.29 |
净利润(亿) | 1.43 | 2.24 | 2.93 | 2.62 | 1.52 | 0.31 | 2.15 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.5亿元
,占总资产比为1.12%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.5亿元
,近5年
平均为0.42亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.13 | 2.98 | 4.6 | 4.61 | 4.47 | 4.25 | 3.96 |
无形资产占比(%) | 17.43 | 13.9 | 12.43 | 11.25 | 10.14 | 9.45 | 13.03 |
无形资产增速(%) | -5.72 | -4.79 | 54.36 | 0.22 | -3.04 | -4.92 | 6.13(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.3 | 5.36 | 5.67 | 5.7 | 6.08 | 5.91 | 5.62 |
行业无形资产增速(%) | 3.49 | 11.29 | 15.17 | 13.41 | 8.66 | 5.45 | 10.33(年化) |
无形资产占比 最近年份为9.45%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.91%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为6.13%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.07 |
净资产(亿) | 13.41 | 14.95 | 20.18 | 21.66 | 25.98 | 25.35 | 19.24 |
商誉占比(%) | 0.02 | 0.02 | 0.56 | 0.52 | 0.43 | 0.45 | 0.31 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 10.8 | 15.77 | 16.7 | 12.53 | 6.37 | 1.21 | 12.43 |
所在行业商誉占比(%) | 9.82 | 7.65 | 7.0 | 6.32 | 6.1 | 5.98 | 7.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.45%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.22 | 0.29 | 0.38 | 0.42 | 0.49 | 0.21 | 0.36 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.38 | 3.07 | 3.56 | 3.02 | 2.92 | 0.0 | 2.99 |
应付职工薪酬增幅(%) | 22.22 | 31.82 | 31.03 | 10.53 | 16.67 | -57.14 | 22.18(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 9.68 | 28.99 | 15.96 | -15.17 | -3.31 | -100.0 | 6.12(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.13 | 0.09 | 0.13 | 0.47 | 0.54 | 0.59 | 0.27 |
递延所得税资产增幅(%) | 85.71 | -30.77 | 44.44 | 261.54 | 14.89 | 9.26 | 50.47(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.31 | 1.5 | 1.97 | 2.47 | 3.18 | 1.45 | 2.09 |
总额占营收比(%) | 8.0 | 8.93 | 8.95 | 10.85 | 12.68 | 15.87 | 9.88 |
人均薪资(万) | 14.35 | 15.92 | 18.23 | 17.84 | 18.95 | 8.64 | 17.06 |
所在行业人均薪资(万) | 13.15 | 14.06 | 16.65 | 18.07 | 19.12 | 10.99 | 16.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-3.31%
,
递延所得税资产增速为14.89%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。