最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.42 | 12.96 | 4.77 | 4.77 | 4.26 | 4.25 | 5.64 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.38 | 0.73 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.22 |
短期有息负债(亿) | 0.54 | 2.16 | 5.16 | 11.22 | 15.83 | 13.8 | 6.98 |
有息负债(亿) | 0.69 | 2.64 | 6.13 | 12.65 | 17.7 | 15.66 | 7.96 |
资本支出(亿) | 3.54 | 5.06 | 7.36 | 5.27 | 3.17 | 0.75 | 4.88 |
营业收入(亿) | 21.11 | 25.87 | 25.45 | 26.67 | 25.27 | 12.65 | 24.87 |
平均筹资利率(%) | 17.75 | 1.67 | 2.66 | 2.67 | 2.82 | 1.72 | 5.51 |
平均存款利率(%) | 2.26 | 0.32 | 2.11 | 1.51 | 1.42 | 3.18 | 1.52 |
资金链 公司最新货币资金 4.25亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(13.8亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.64亿元
,年均有息负债7.96亿元
,
相对于年均营收规模(24.87亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 8.72 | 9.95 | 15.99 | 20.17 | 18.9 | 18.58 | 14.75 |
存货增速(%) | 44.61 | 14.11 | 60.7 | 26.14 | -6.3 | -1.69 | 25.67(年化) |
营业成本(亿) | 9.26 | 12.51 | 16.12 | 19.79 | 15.37 | 8.17 | 14.61 |
营业成本增速(%) | 5.71 | 35.1 | 28.86 | 22.77 | -22.33 | -46.84 | 11.9(年化) |
存货占比(%) | 30.7 | 20.35 | 27.56 | 31.44 | 29.81 | 29.65 | 27.97 |
毛利率(%) | 56.11 | 51.65 | 36.65 | 25.78 | 39.17 | 35.43 | 41.87 |
存货周转天数 | 289.68 | 272.39 | 294.35 | 334.86 | 462.03 | 829.55 | 330.66 |
所在行业存货周转天数 | 123.31 | 138.78 | 131.77 | 144.27 | 162.22 | 251.72 | 140.07 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 25.67%
,大幅超过同期营业成本年化增速(11.9%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为462.03天
,近5年
平均存货周转天数为 330.66天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(140.07天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为39.17%
,近5年平均毛利率为41.87%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为29.81%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 3.22 | 3.9 | 4.57 | 3.67 | 4.92 | 4.24 | 4.06 |
应收账款增速(%) | 2.91 | 21.27 | 17.0 | -19.71 | 34.32 | 0.63 | 9.51(年化) |
营收增速(%) | 43.88 | 22.59 | -1.64 | 4.78 | -5.23 | -6.01 | 11.49(年化) |
应收账款周转天数 | 54.89 | 50.21 | 60.73 | 56.33 | 62.07 | 132.25 | 56.85 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.54 | 50.14 | 48.99 | 51.41 | 52.75 | 99.18 | 50.37 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 9.51%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化11.49%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为62.07天
,近5年
年均为56.85天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.02 | 0.09 | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0.06 |
净资产(亿) | 20.37 | 35.47 | 37.09 | 34.95 | 34.88 | 34.99 | 32.55 |
其他应收款占比(%) | 0.08 | 0.26 | 0.17 | 0.18 | 0.14 | 0.13 | 0.17 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.21 | 0.68 | 0.76 | 0.6 | 0.61 | 0.42 | 0.77 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.13%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.54 | 0.55 | 0.41 | 0.29 | 0.19 | 0.26 | 0.4 |
营业收入(亿) | 21.11 | 25.87 | 25.45 | 26.67 | 25.27 | 12.65 | 24.87 |
预付款项占比(%) | 2.57 | 2.13 | 1.61 | 1.08 | 0.77 | 2.05 | 1.61 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.8 | 1.84 | 2.09 | 1.61 | 1.9 | 4.85 | 1.85 |
预付款项 最近5年平均为0.4亿元
,占营业收入比平均为1.61%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.85%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 2.86 | 3.57 | 6.85 | 6.49 | 4.58 | 4.36 | 4.87 |
应付票据(亿) | 2.77 | 4.46 | 4.87 | 7.09 | 3.45 | 5.37 | 4.53 |
合计增幅(%) | 11.05 | 42.63 | 45.95 | 15.87 | -40.87 | 21.17 | 9.63(年化) |
营业收入(亿) | 21.11 | 25.87 | 25.45 | 26.67 | 25.27 | 12.65 | 24.87 |
营收增幅(%) | 43.88 | 22.59 | -1.64 | 4.78 | -5.23 | -6.01 | 11.49(年化) |
货币资金(亿) | 1.42 | 12.96 | 4.77 | 4.77 | 4.26 | 4.25 | 5.64 |
上下游净占款(亿) | 2.13 | 3.75 | 7.22 | 10.03 | 3.09 | 5.47 | 5.24 |
上下游净占款占比(%) | 10.1 | 14.51 | 28.37 | 37.63 | 12.24 | 43.26 | 21.07 |
行业上下游净占款占比(%) | 1.66 | 2.5 | 3.23 | 6.48 | 6.35 | 9.04 | 4.04 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为9.63%
,
与营收年化增幅(11.49%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为21.07%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.38 | 3.96 | 5.56 | 4.39 | 2.99 | 3.24 | 3.86 |
在建工程占比(%) | 8.36 | 8.1 | 9.59 | 6.84 | 4.71 | 5.18 | 7.52 |
在建工程增幅(%) | 20.2 | 66.39 | 40.4 | -21.04 | -31.89 | 8.36 | 8.59(年化) |
营收增幅(%) | 43.88 | 22.59 | -1.64 | 4.78 | -5.23 | -6.01 | 11.49(年化) |
固定资产(亿) | 9.4 | 12.67 | 18.7 | 23.4 | 24.57 | 24.45 | 17.75 |
行业平均在建工程(亿) | 4.31 | 3.36 | 4.65 | 4.67 | 3.84 | 4.06 | 4.17 |
行业在建工程占比(%) | 8.93 | 6.51 | 9.07 | 8.54 | 7.02 | 8.91 | 8.01 |
行业在建工程增幅(%) | 21.41 | -22.04 | 38.39 | 0.43 | -17.77 | 5.73 | 1.58(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.49%
,在建工程年化增幅为8.59%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为4.71%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.07 | 0.06 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.05 | 0.02 | 0.06 | 0.05 | 0.11 | 0.1 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | -75.0 | 0.0 | 300.0 | -25.0 | 133.33 | -14.29 | 11.84(年化) |
总资产(亿) | 28.4 | 48.9 | 58.01 | 64.16 | 63.38 | 62.67 | 52.57 |
净利润(亿) | 5.86 | 6.67 | 2.05 | -1.19 | 0.27 | 0.53 | 2.73 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.1%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.66 | 2.41 | 3.75 | 3.67 | 3.75 | 3.9 | 3.05 |
无形资产占比(%) | 5.83 | 4.94 | 6.46 | 5.72 | 5.91 | 6.23 | 5.77 |
无形资产增速(%) | 10.67 | 45.18 | 55.6 | -2.13 | 2.18 | 4.0 | 20.11(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.91 | 4.55 | 4.45 | 4.25 | 4.4 | 4.12 | 4.51 |
行业无形资产增速(%) | 8.52 | 9.83 | 15.64 | 7.59 | 11.49 | -25.63 | 10.58(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.23%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.12%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为20.11%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 20.37 | 35.47 | 37.09 | 34.95 | 34.88 | 34.99 | 32.55 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 33.63 | 23.89 | 5.64 | -3.3 | 0.78 | 1.52 | 12.13 |
所在行业商誉占比(%) | 8.27 | 6.31 | 5.12 | 4.3 | 3.7 | 2.73 | 5.54 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 0.69 | 0.82 | 1.09 | 1.13 | 0.86 | 0.59 | 0.92 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.12 | 1.89 | 2.18 | 2.24 | 1.83 | 0.0 | 2.05 |
应付职工薪酬增幅(%) | 38.0 | 18.84 | 32.93 | 3.67 | -23.89 | -31.4 | 11.46(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 23.98 | -10.85 | 15.34 | 2.75 | -18.3 | -100.0 | 1.37(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.09 | 0.15 | 0.16 | 0.08 | 0.12 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) | -57.14 | 200.0 | 66.67 | 6.67 | -50.0 | 50.0 | 2.71(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.43 | 4.37 | 6.2 | 6.87 | 5.98 | 2.89 | 5.37 |
总额占营收比(%) | 16.24 | 16.89 | 24.37 | 25.76 | 23.68 | 22.85 | 21.39 |
人均薪资(万) | 10.48 | 10.14 | 12.43 | 13.55 | 12.76 | 6.17 | 11.87 |
所在行业人均薪资(万) | 12.08 | 11.7 | 13.13 | 14.38 | 14.73 | 6.95 | 13.2 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-18.3%
,
递延所得税资产增速为-50.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。