最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.52 | 0.57 | 1.73 | 3.73 | 1.57 | 0.65 | 1.82 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.45 | 0.01 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.6 | 0.73 | 1.55 | 0.0 | 0.59 | 0.58 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.6 | 0.73 | 1.55 | 0.0 | 0.59 | 0.58 |
资本支出(亿) | 0.52 | 1.49 | 1.63 | 2.33 | 0.65 | 0.47 | 1.32 |
营业收入(亿) | 6.16 | 5.6 | 8.07 | 8.38 | 7.21 | 4.14 | 7.08 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 1.08 | 5.08 | 2.46 | 0.0 | 0.73 | 1.72 |
平均存款利率(%) | 0.36 | 0.68 | 0.7 | 0.38 | 0.77 | 0.39 | 0.58 |
资金链 公司最新货币资金 0.65亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.59亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.82亿元
,年均有息负债0.58亿元
,
相对于年均营收规模(7.08亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.06 |
存货增速(%) | 0.0 | 0.0 | 14.29 | -37.5 | 0.0 | 40.0 | -6.51(年化) |
营业成本(亿) | 4.8 | 4.6 | 7.07 | 7.06 | 5.82 | 3.46 | 5.87 |
营业成本增速(%) | 4.8 | -4.17 | 53.7 | -0.14 | -17.56 | -40.55 | 4.91(年化) |
存货占比(%) | 1.72 | 1.53 | 0.99 | 0.46 | 0.59 | 0.7 | 1.06 |
毛利率(%) | 22.16 | 17.94 | 12.33 | 15.77 | 19.3 | 16.4 | 17.5 |
存货周转天数 | 5.15 | 5.71 | 4.04 | 3.44 | 3.27 | 6.41 | 4.32 |
所在行业存货周转天数 | 129.89 | 104.58 | 87.74 | 88.81 | 86.9 | 167.43 | 99.58 |
存货占比 最近年份为0.59%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.84 | 1.06 | 1.65 | 1.25 | 1.12 | 1.61 | 1.18 |
应收账款增速(%) | -20.87 | 27.22 | 55.37 | -24.17 | -10.78 | 21.48 | 1.14(年化) |
营收增速(%) | 10.51 | -9.06 | 43.98 | 3.84 | -13.92 | 15.59 | 5.28(年化) |
应收账款周转天数 | 56.07 | 61.86 | 61.45 | 63.26 | 60.03 | 120.46 | 60.53 |
所在行业应收账款周转天数 | 54.07 | 33.99 | 34.3 | 31.14 | 28.67 | 61.55 | 36.43 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 1.14%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化5.28%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为60.03天
,近5年
年均为60.53天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(36.43天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.51 | 0.39 | 0.44 | 0.37 | 0.4 | 0.47 | 0.42 |
净资产(亿) | 3.34 | 3.4 | 6.76 | 8.28 | 8.18 | 7.99 | 5.99 |
其他应收款占比(%) | 15.32 | 11.35 | 6.5 | 4.43 | 4.84 | 5.86 | 8.49 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.57 | 1.71 | 1.34 | 1.04 | 0.68 | 0.74 | 1.27 |
其他应收款 最近为0.47亿元
,占净资产比为5.86%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.2 | 0.25 | 0.13 | 0.14 | 0.18 | 0.16 |
营业收入(亿) | 6.16 | 5.6 | 8.07 | 8.38 | 7.21 | 4.14 | 7.08 |
预付款项占比(%) | 1.18 | 3.64 | 3.1 | 1.52 | 1.95 | 4.29 | 2.26 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.24 | 1.08 | 0.93 | 0.93 | 0.84 | 2.38 | 1.0 |
预付款项 最近5年平均为0.16亿元
,占营业收入比平均为2.26%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.0%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.4 | 0.51 | 0.51 | 0.65 | 0.64 | 0.84 | 0.54 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -23.08 | 27.5 | 0.0 | 27.45 | -1.54 | 31.25 | 4.24(年化) |
营业收入(亿) | 6.16 | 5.6 | 8.07 | 8.38 | 7.21 | 4.14 | 7.08 |
营收增幅(%) | 10.51 | -9.06 | 43.98 | 3.84 | -13.92 | 15.59 | 5.28(年化) |
货币资金(亿) | 1.52 | 0.57 | 1.73 | 3.73 | 1.57 | 0.65 | 1.82 |
上下游净占款(亿) | -0.39 | -0.58 | -1.2 | -0.62 | -0.5 | -0.81 | -0.66 |
上下游净占款占比(%) | -6.31 | -10.31 | -14.93 | -7.39 | -6.88 | -19.66 | -9.32 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.22 | 7.64 | 7.95 | 8.86 | 9.34 | 15.14 | 8.0 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为4.24%
,
与营收年化增幅(5.28%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.32%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(8.0%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.65 | 1.2 | 1.93 | 0.87 | 1.01 | 1.36 | 1.13 |
在建工程占比(%) | 15.94 | 24.8 | 23.11 | 7.94 | 11.09 | 14.02 | 16.58 |
在建工程增幅(%) | 364.29 | 84.62 | 60.83 | -54.92 | 16.09 | 34.65 | 48.47(年化) |
营收增幅(%) | 10.51 | -9.06 | 43.98 | 3.84 | -13.92 | 15.59 | 5.28(年化) |
固定资产(亿) | 0.17 | 0.16 | 0.16 | 2.54 | 2.89 | 2.84 | 1.18 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 1.5 | 1.35 | 1.32 | 1.63 | 1.75 | 1.32 |
行业在建工程占比(%) | 4.28 | 5.23 | 5.42 | 5.02 | 5.54 | 5.88 | 5.1 |
行业在建工程增幅(%) | 3.85 | 85.19 | -10.0 | -2.22 | 23.48 | 7.36 | 15.88(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为5.28%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为48.47%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(15.88%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为11.09%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 4.08 | 4.83 | 8.36 | 10.95 | 9.15 | 9.71 | 7.47 |
净利润(亿) | 0.45 | 0.39 | 0.21 | 0.5 | 0.26 | 0.02 | 0.36 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.14 | 0.13 | 1.94 | 1.88 | 1.81 | 1.78 | 1.18 |
无形资产占比(%) | 3.33 | 2.77 | 23.25 | 17.16 | 19.81 | 18.33 | 13.26 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -7.14 | 1392.31 | -3.09 | -3.72 | -1.66 | 66.85(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.22 | 4.63 | 4.68 | 4.92 | 4.57 | 4.83 | 4.8 |
行业无形资产增速(%) | -1.01 | 80.77 | 46.31 | 16.42 | 4.15 | 6.31 | 25.99(年化) |
无形资产占比 最近年份为18.33%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(4.83%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为66.85%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.34 | 3.4 | 6.76 | 8.28 | 8.18 | 7.99 | 5.99 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 14.05 | 11.58 | 4.09 | 6.68 | 3.2 | 0.25 | 7.92 |
所在行业商誉占比(%) | 4.69 | 2.1 | 0.64 | 0.71 | 0.39 | 0.39 | 1.71 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.02 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.59 | 0.57 | 0.61 | 0.61 | 0.61 | 0.0 | 0.6 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 50.0 | 0.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 7.27 | -3.39 | 7.02 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 2.09(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | -50.0 | 100.0 | 0.0 | 50.0 | -33.33 | 24.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.3 | 0.32 | 0.39 | 0.43 | 0.48 | 0.3 | 0.38 |
总额占营收比(%) | 4.87 | 5.79 | 4.8 | 5.12 | 6.6 | 7.25 | 5.44 |
人均薪资(万) | 9.65 | 9.84 | 11.63 | 12.22 | 12.49 | 7.87 | 11.17 |
所在行业人均薪资(万) | 8.64 | 9.86 | 10.88 | 12.13 | 11.56 | 6.32 | 10.61 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0.0%
,
递延所得税资产增速为50.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。