最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.84 | 0.59 | 1.43 | 1.9 | 2.2 | 2.28 | 1.39 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 1.73 | 2.02 | 1.97 | 2.32 | 3.59 | 2.91 | 2.33 |
有息负债(亿) | 2.88 | 2.65 | 5.85 | 4.94 | 5.64 | 5.38 | 4.39 |
资本支出(亿) | 0.84 | 0.74 | 1.48 | 1.55 | 0.7 | 0.13 | 1.06 |
营业收入(亿) | 6.01 | 6.74 | 8.17 | 10.87 | 13.76 | 7.18 | 9.11 |
平均筹资利率(%) | 4.06 | 4.13 | 3.53 | 5.43 | 3.52 | 1.7 | 4.13 |
平均存款利率(%) | 1.01 | 1.8 | 1.32 | 0.91 | 1.86 | 1.6 | 1.38 |
资金链 公司最新货币资金 2.28亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.91亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.39亿元
,年均有息负债4.39亿元
,
相对于年均营收规模(9.11亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.43 | 1.5 | 2.19 | 2.6 | 2.83 | 2.67 | 2.11 |
存货增速(%) | 6.72 | 4.9 | 46.0 | 18.72 | 8.85 | -5.65 | 16.13(年化) |
营业成本(亿) | 4.32 | 5.01 | 6.41 | 9.29 | 11.22 | 5.72 | 7.25 |
营业成本增速(%) | 7.2 | 15.97 | 27.94 | 44.93 | 20.78 | -49.02 | 22.73(年化) |
存货占比(%) | 13.08 | 12.67 | 11.95 | 13.22 | 13.41 | 13.33 | 12.87 |
毛利率(%) | 28.1 | 25.67 | 21.52 | 14.57 | 18.49 | 20.29 | 21.67 |
存货周转天数 | 116.99 | 106.73 | 105.19 | 94.32 | 88.38 | 175.48 | 102.32 |
所在行业存货周转天数 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
存货增幅
最近年份为 8.85%
,最近5年
年化增速为 16.13%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化22.73%),正常。
存货周转天数 最近年份为88.38天
,近5年
平均存货周转天数为 102.32天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.49%
,近5年平均毛利率为21.67%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为13.41%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.44 | 2.82 | 3.12 | 3.83 | 5.05 | 4.92 | 3.45 |
应收账款增速(%) | 17.52 | 15.45 | 11.0 | 22.46 | 32.01 | 24.57 | 19.48(年化) |
营收增速(%) | 10.35 | 11.99 | 21.26 | 33.13 | 26.56 | 26.96 | 20.35(年化) |
应收账款周转天数 | 136.7 | 142.58 | 132.73 | 116.61 | 117.74 | 253.47 | 129.27 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 19.48%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化20.35%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为117.74天
,近5年
年均为129.27天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(57.69天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.06 |
净资产(亿) | 6.2 | 6.53 | 9.04 | 10.75 | 10.85 | 11.2 | 8.67 |
其他应收款占比(%) | 1.13 | 1.09 | 0.91 | 0.3 | 0.34 | 0.55 | 0.75 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.55%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.11 | 0.11 | 0.09 | 0.11 | 0.09 |
营业收入(亿) | 6.01 | 6.74 | 8.17 | 10.87 | 13.76 | 7.18 | 9.11 |
预付款项占比(%) | 1.05 | 1.27 | 1.32 | 1.03 | 0.63 | 1.53 | 0.99 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.09亿元
,占营业收入比平均为0.99%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.12 | 1.65 | 2.2 | 2.47 | 3.0 | 2.38 | 2.09 |
应付票据(亿) | 0.22 | 0.46 | 0.52 | 0.72 | 0.87 | 0.42 | 0.56 |
合计增幅(%) | 6.35 | 57.46 | 28.91 | 17.28 | 21.32 | -27.65 | 25.16(年化) |
营业收入(亿) | 6.01 | 6.74 | 8.17 | 10.87 | 13.76 | 7.18 | 9.11 |
营收增幅(%) | 10.35 | 11.99 | 21.26 | 33.13 | 26.56 | 26.96 | 20.35(年化) |
货币资金(亿) | 0.84 | 0.59 | 1.43 | 1.9 | 2.2 | 2.28 | 1.39 |
上下游净占款(亿) | -1.33 | -1.05 | -1.03 | -0.91 | -1.56 | -2.27 | -1.18 |
上下游净占款占比(%) | -22.06 | -15.59 | -12.65 | -8.38 | -11.31 | -31.55 | -12.95 |
行业上下游净占款占比(%) | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为25.16%
,
与营收年化增幅(20.35%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.95%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(16.94%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.43 | 0.88 | 0.82 | 0.82 | 0.21 | 0.2 | 0.63 |
在建工程占比(%) | 3.93 | 7.43 | 4.45 | 4.16 | 0.98 | 1.01 | 4.19 |
在建工程增幅(%) | -8.51 | 104.65 | -6.82 | 0.0 | -74.39 | -4.76 | -14.88(年化) |
营收增幅(%) | 10.35 | 11.99 | 21.26 | 33.13 | 26.56 | 26.96 | 20.35(年化) |
固定资产(亿) | 3.76 | 3.73 | 7.18 | 7.85 | 7.97 | 7.48 | 6.1 |
行业平均在建工程(亿) | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为20.35%
,在建工程年化增幅为-14.88%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.98%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.16 | 0.21 | 0.21 | 0.09 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 200.0 | 33.33 | 0.0 | 31.95(年化) |
总资产(亿) | 10.93 | 11.83 | 18.35 | 19.69 | 21.12 | 20.06 | 16.38 |
净利润(亿) | 0.23 | 0.4 | 0.2 | -0.55 | 0.29 | 0.46 | 0.11 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.21%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.67 | 0.64 | 1.23 | 1.17 | 1.13 | 1.12 | 0.97 |
无形资产占比(%) | 6.17 | 5.43 | 6.68 | 5.93 | 5.37 | 5.57 | 5.92 |
无形资产增速(%) | -2.9 | -4.48 | 92.19 | -4.88 | -3.42 | -0.88 | 10.37(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.57%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为10.37%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.59 | 0.59 | 0.59 | 0.32 | 0.11 | 0.11 | 0.44 |
净资产(亿) | 6.2 | 6.53 | 9.04 | 10.75 | 10.85 | 11.2 | 8.67 |
商誉占比(%) | 9.52 | 9.04 | 6.53 | 2.95 | 0.99 | 0.96 | 5.81 |
商誉增速(%) | -6.35 | 0.0 | 0.0 | -45.76 | -65.62 | 0.0 | -29.46(年化) |
ROE(%) | 3.54 | 6.31 | 2.59 | -5.54 | 2.67 | 4.14 | 1.91 |
所在行业商誉占比(%) | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
商誉占净资产比 最近年份为0.96%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.16 | 0.17 | 0.21 | 0.26 | 0.31 | 0.24 | 0.22 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.48 | 1.43 | 1.46 | 1.52 | 1.74 | 0.0 | 1.53 |
应付职工薪酬增幅(%) | 23.08 | 6.25 | 23.53 | 23.81 | 19.23 | -22.58 | 18.98(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 24.37 | -3.38 | 2.1 | 4.11 | 14.47 | -100.0 | 7.89(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.06 | 0.07 | 0.13 | 0.09 | 0.05 | 0.05 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 16.67 | 85.71 | -30.77 | -44.44 | 0.0 | 10.76(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.11 | 1.1 | 1.76 | 2.01 | 2.34 | 1.19 | 1.66 |
总额占营收比(%) | 18.4 | 16.35 | 21.49 | 18.48 | 16.99 | 16.62 | 18.34 |
人均薪资(万) | 10.4 | 9.1 | 12.06 | 11.51 | 13.14 | 6.71 | 11.24 |
所在行业人均薪资(万) | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为14.47%
,
递延所得税资产增速为-44.44%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。