最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.86 | 0.87 | 2.73 | 3.21 | 2.83 | 2.13 | 2.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.22 |
短期有息负债(亿) | 0.7 | 1.05 | 0.75 | 0.15 | 0.05 | 0.06 | 0.54 |
有息负债(亿) | 0.7 | 1.05 | 0.93 | 0.22 | 0.09 | 0.09 | 0.6 |
资本支出(亿) | 0.18 | 0.11 | 0.08 | 0.02 | 0.56 | 0.03 | 0.19 |
营业收入(亿) | 2.81 | 2.7 | 1.45 | 1.79 | 1.59 | 0.66 | 2.07 |
平均筹资利率(%) | 10.29 | 5.16 | 4.22 | 11.48 | 8.73 | 2.63 | 7.98 |
平均存款利率(%) | 14.62 | 10.21 | 2.81 | 1.9 | 1.29 | 0.47 | 6.17 |
资金链 公司最新货币资金 2.13亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.06亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.1亿元
,年均有息负债0.6亿元
,
相对于年均营收规模(2.07亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.83 | 0.73 | 0.85 | 0.68 | 0.59 | 0.53 | 0.74 |
存货增速(%) | -8.79 | -12.05 | 16.44 | -20.0 | -13.24 | -10.17 | -8.3(年化) |
营业成本(亿) | 1.89 | 2.33 | 0.98 | 1.34 | 1.1 | 0.39 | 1.53 |
营业成本增速(%) | -62.57 | 23.28 | -57.94 | 36.73 | -17.91 | -64.55 | -26.27(年化) |
存货占比(%) | 8.91 | 8.04 | 8.58 | 7.69 | 7.83 | 7.63 | 8.21 |
毛利率(%) | 32.76 | 14.04 | 32.74 | 24.84 | 31.11 | 40.7 | 27.1 |
存货周转天数 | 168.2 | 122.9 | 296.75 | 207.39 | 210.98 | 521.43 | 201.24 |
所在行业存货周转天数 | 93.83 | 113.71 | 115.87 | 140.38 | 135.69 | 287.4 | 119.9 |
存货增幅
最近年份为 -13.24%
,最近5年
年化增速为 -8.3%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-26.27%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为210.98天
,近5年
平均存货周转天数为 201.24天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(119.9天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.11%
,近5年平均毛利率为27.1%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.83%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.62 | 4.52 | 3.22 | 3.4 | 2.4 | 2.54 | 3.63 |
应收账款增速(%) | -13.75 | -2.09 | -28.73 | 5.43 | -29.24 | -17.57 | -14.8(年化) |
营收增速(%) | -56.82 | -3.76 | -46.27 | 23.0 | -11.05 | -20.12 | -24.56(年化) |
应收账款周转天数 | 651.79 | 618.64 | 960.53 | 675.93 | 663.64 | 1351.85 | 714.11 |
所在行业应收账款周转天数 | 136.19 | 143.7 | 126.3 | 139.85 | 146.0 | 337.96 | 138.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -14.8%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为663.64天
,近5年
年均为714.11天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(138.41天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.33 | 0.14 | 0.09 | 0.07 | 0.03 | 0.04 | 0.13 |
净资产(亿) | 4.18 | 2.81 | 4.83 | 4.2 | 3.84 | 3.61 | 3.97 |
其他应收款占比(%) | 7.81 | 4.88 | 1.78 | 1.56 | 0.83 | 1.01 | 3.37 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.71 | 1.99 | 1.24 | 1.0 | 0.82 | 2.71 | 1.35 |
其他应收款 最近为0.04亿元
,占净资产比为1.01%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.12 | 0.05 | 0.1 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.06 |
营业收入(亿) | 2.81 | 2.7 | 1.45 | 1.79 | 1.59 | 0.66 | 2.07 |
预付款项占比(%) | 4.28 | 1.71 | 6.72 | 1.15 | 2.09 | 7.8 | 2.9 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.95 | 0.89 | 0.93 | 0.87 | 0.74 | 1.98 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为0.06亿元
,占营业收入比平均为2.9%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.88%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2021年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.13 | 3.72 | 2.89 | 2.98 | 2.44 | 2.16 | 3.03 |
应付票据(亿) | 0.05 | 0.12 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 | 0.04 |
合计增幅(%) | -17.4 | 20.75 | -24.74 | 3.46 | -18.39 | -10.25 | -8.72(年化) |
营业收入(亿) | 2.81 | 2.7 | 1.45 | 1.79 | 1.59 | 0.66 | 2.07 |
营收增幅(%) | -56.82 | -3.76 | -46.27 | 23.0 | -11.05 | -20.12 | -24.56(年化) |
货币资金(亿) | 0.86 | 0.87 | 2.73 | 3.21 | 2.83 | 2.13 | 2.1 |
上下游净占款(亿) | -0.82 | -1.1 | -0.26 | -0.0 | 0.35 | -0.13 | -0.37 |
上下游净占款占比(%) | -29.05 | -40.51 | -18.1 | -0.26 | 22.07 | -19.48 | -17.87 |
行业上下游净占款占比(%) | -15.34 | -12.23 | -11.42 | -15.95 | -17.88 | -47.68 | -14.56 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-8.72%
,
大幅度超过营收年化增幅(-24.56%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-17.87%
,
公司被上下游无偿占用资金,与行业平均水平(-14.56%)相差不大,但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,不过在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.01 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.46 | 0.0 | 0.09 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | -56.82 | -3.76 | -46.27 | 23.0 | -11.05 | -20.12 | -24.56(年化) |
固定资产(亿) | 0.06 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.5 | 0.57 | 0.13 |
行业平均在建工程(亿) | 1.19 | 2.31 | 2.86 | 2.51 | 3.3 | 2.82 | 2.43 |
行业在建工程占比(%) | 1.12 | 2.27 | 2.72 | 2.61 | 3.15 | 2.98 | 2.37 |
行业在建工程增幅(%) | 58.67 | 94.12 | 23.81 | -12.24 | 31.47 | -14.55 | 34.49(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-24.56%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.46%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.08 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 9.35 | 9.13 | 9.95 | 8.79 | 7.56 | 6.97 | 8.96 |
净利润(亿) | 0.05 | -1.36 | -0.85 | -0.61 | -0.4 | -0.21 | -0.63 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.03%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.12 | 0.21 | 0.11 | 0.11 | 0.05 | 0.03 | 0.12 |
无形资产占比(%) | 1.26 | 2.32 | 1.12 | 1.22 | 0.6 | 0.45 | 1.3 |
无形资产增速(%) | 1100.0 | 75.0 | -47.62 | 0.0 | -54.55 | -40.0 | 37.97(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.55 | 1.47 | 1.32 | 1.4 | 1.38 | 1.49 | 1.42 |
行业无形资产增速(%) | 24.35 | 13.46 | 5.31 | 25.84 | 12.12 | 1.5 | 15.96(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.45%
,
占比低,并与同行平均水平(1.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为37.97%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 4.18 | 2.81 | 4.83 | 4.2 | 3.84 | 3.61 | 3.97 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 1.34 | -38.85 | -22.38 | -13.49 | -9.98 | -5.67 | -16.67 |
所在行业商誉占比(%) | 5.48 | 3.59 | 1.56 | 1.32 | 1.25 | 1.3 | 2.64 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.06 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.44 | 1.59 | 1.73 | 1.73 | 1.8 | 0.0 | 1.66 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | 0.0 | 16.67 | -14.29 | 16.67 | -14.29 | 6.96(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 37.14 | 10.42 | 8.81 | 0.0 | 4.05 | -100.0 | 11.38(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.18 | 0.15 | 0.23 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | 0.27 |
递延所得税资产增幅(%) | 12.5 | -16.67 | 53.33 | 65.22 | 13.16 | 9.3 | 21.86(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.82 | 0.68 | 0.87 | 0.96 | 0.97 | 0.52 | 0.86 |
总额占营收比(%) | 29.09 | 24.99 | 59.66 | 53.73 | 60.88 | 79.5 | 45.67 |
人均薪资(万) | 21.18 | 19.09 | 21.3 | 26.61 | 26.24 | 14.21 | 22.88 |
所在行业人均薪资(万) | 25.36 | 25.86 | 26.36 | 26.55 | 29.06 | 13.52 | 26.64 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为4.05%
,
递延所得税资产增速为13.16%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。