最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.99 | 3.99 | 3.71 | 3.51 | 3.59 | 4.78 | 3.96 |
速变现金融资产(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.0 | 3.1 | 2.8 | 0.77 | 1.19 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.08 | 0.09 | 0.08 | 0.04 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.08 | 0.09 | 0.08 | 0.04 |
资本支出(亿) | 0.48 | 0.33 | 0.03 | 0.32 | 0.12 | 0.03 | 0.26 |
营业收入(亿) | 7.06 | 4.04 | 4.73 | 6.17 | 4.12 | 2.0 | 5.22 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 16.11 | 14.34 | 10.33 | 4.17 | 8.16 |
平均存款利率(%) | 0.93 | 1.59 | 0.98 | 0.98 | 1.52 | 1.18 | 1.2 |
资金链 公司最新货币资金 4.78亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.08亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.96亿元
,年均有息负债0.04亿元
,
相对于年均营收规模(5.22亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.57 | 1.29 | 1.52 | 1.91 | 1.67 | 1.99 | 1.59 |
存货增速(%) | -35.12 | -17.83 | 17.83 | 25.66 | -12.57 | 19.16 | -7.15(年化) |
营业成本(亿) | 3.63 | 2.19 | 2.54 | 3.66 | 2.14 | 1.04 | 2.83 |
营业成本增速(%) | 15.24 | -39.67 | 15.98 | 44.09 | -41.53 | -51.4 | -7.44(年化) |
存货占比(%) | 14.12 | 12.41 | 14.42 | 14.02 | 13.14 | 15.88 | 13.62 |
毛利率(%) | 48.57 | 45.88 | 46.36 | 40.68 | 48.1 | 48.14 | 45.92 |
存货周转天数 | 200.55 | 238.56 | 201.66 | 170.56 | 306.72 | 640.35 | 223.61 |
所在行业存货周转天数 | 107.67 | 109.94 | 126.3 | 148.37 | 137.74 | 306.72 | 126.0 |
存货增幅
最近年份为 -12.57%
,最近5年
年化增速为 -7.15%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-7.44%),正常。
存货周转天数 最近年份为306.72天
,近5年
平均存货周转天数为 223.61天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(126.0天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为48.1%
,近5年平均毛利率为45.92%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为13.14%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.42 | 2.32 | 2.43 | 1.73 | 1.59 | 1.89 | 2.1 |
应收账款增速(%) | 12.03 | -4.17 | 5.03 | -28.68 | -8.56 | 7.41 | -5.96(年化) |
营收增速(%) | 17.61 | -42.79 | 17.08 | 30.53 | -33.24 | -3.85 | -7.25(年化) |
应收账款周转天数 | 118.12 | 213.45 | 183.42 | 123.31 | 147.18 | 317.39 | 157.1 |
所在行业应收账款周转天数 | 84.49 | 85.28 | 80.57 | 87.95 | 86.29 | 189.12 | 84.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -5.96%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化-7.25%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为147.18天
,近5年
年均为157.1天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(84.92天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.17 | 0.14 | 0.11 | 0.18 | 0.12 | 0.13 | 0.14 |
净资产(亿) | 8.57 | 8.48 | 8.58 | 10.89 | 10.62 | 10.7 | 9.43 |
其他应收款占比(%) | 1.99 | 1.62 | 1.31 | 1.66 | 1.17 | 1.22 | 1.55 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.53 | 2.67 | 1.97 | 2.72 | 2.7 | 2.42 | 2.72 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为1.22%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.13 | 0.31 | 0.28 | 0.12 | 0.2 | 0.18 |
营业收入(亿) | 7.06 | 4.04 | 4.73 | 6.17 | 4.12 | 2.0 | 5.22 |
预付款项占比(%) | 1.03 | 3.1 | 6.46 | 4.55 | 3.02 | 10.08 | 3.45 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.11 | 2.86 | 2.39 | 2.04 | 2.61 | 4.36 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为0.18亿元
,占营业收入比平均为3.45%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.4%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2021年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.7 | 0.49 | 0.56 | 0.89 | 0.59 | 0.74 | 0.65 |
应付票据(亿) | 0.11 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.04 | 0.06 | 0.12 |
合计增幅(%) | -18.18 | -24.69 | 16.39 | 50.7 | -41.12 | 26.98 | -8.64(年化) |
营业收入(亿) | 7.06 | 4.04 | 4.73 | 6.17 | 4.12 | 2.0 | 5.22 |
营收增幅(%) | 17.61 | -42.79 | 17.08 | 30.53 | -33.24 | -3.85 | -7.25(年化) |
货币资金(亿) | 4.99 | 3.99 | 3.71 | 3.51 | 3.59 | 4.78 | 3.96 |
上下游净占款(亿) | -1.41 | -1.79 | -2.07 | -0.56 | -0.59 | -0.95 | -1.28 |
上下游净占款占比(%) | -19.98 | -44.19 | -43.73 | -9.02 | -14.38 | -47.39 | -24.52 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.11 | 3.66 | 5.71 | 0.7 | 0.09 | 5.69 | 3.05 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-8.64%
,
与营收年化增幅(-7.25%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.52%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(3.05%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.06 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.22 |
在建工程占比(%) | 9.48 | 0.2 | 0.2 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 2.01 |
在建工程增幅(%) | 73.77 | -98.11 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 17.61 | -42.79 | 17.08 | 30.53 | -33.24 | -3.85 | -7.25(年化) |
固定资产(亿) | 0.2 | 1.38 | 1.28 | 1.36 | 1.26 | 1.23 | 1.1 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.03 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 0.93 | 1.17 |
行业在建工程占比(%) | 1.63 | 1.62 | 1.93 | 1.98 | 1.82 | 1.41 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.31 | 1.98 | 28.16 | -2.27 | -5.43 | -23.77 | -1.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-7.25%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.25 | 0.16 | 0.03 | 0.22 | 0.19 | 0.17 | 0.17 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -33.33 | -100.0 | 0 | -33.33 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 11.13 | 10.39 | 10.51 | 13.63 | 12.73 | 12.54 | 11.68 |
净利润(亿) | 1.23 | -0.16 | 0.1 | 0.36 | -0.24 | 0.08 | 0.26 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.17%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.2 | 0.2 | 0.19 | 0.19 | 0.4 | 0.37 | 0.24 |
无形资产占比(%) | 1.82 | 1.96 | 1.84 | 1.39 | 3.14 | 2.93 | 2.03 |
无形资产增速(%) | -4.76 | 0.0 | -5.0 | 0.0 | 110.53 | -7.5 | 13.76(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 4.16 | 3.83 | 3.89 | 4.17 | 4.18 | 4.17 |
行业无形资产增速(%) | 5.19 | -3.53 | 1.55 | 5.76 | 11.62 | 1.94 | 4.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.93%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.76%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) | 8.57 | 8.48 | 8.58 | 10.89 | 10.62 | 10.7 | 9.43 |
商誉占比(%) | 0.23 | 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
商誉增速(%) | 0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 15.41 | -1.91 | 1.19 | 3.74 | -2.19 | 0.71 | 3.25 |
所在行业商誉占比(%) | 16.03 | 12.06 | 10.73 | 9.94 | 5.74 | 5.59 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.35 | 0.24 | 0.25 | 0.35 | 0.33 | 0.12 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.62 | 2.86 | 2.93 | 4.23 | 4.15 | 0.0 | 3.56 |
应付职工薪酬增幅(%) | 6.06 | -31.43 | 4.17 | 40.0 | -5.71 | -63.64 | 0.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 1.4 | -20.99 | 2.45 | 44.37 | -1.89 | -100.0 | 3.06(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | 20.0 | 16.67 | 14.29 | 25.0 | 10.0 | 0.0 | 17.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.66 | 1.5 | 1.58 | 1.71 | 1.71 | 0.8 | 1.63 |
总额占营收比(%) | 23.55 | 37.22 | 33.48 | 27.64 | 41.56 | 39.74 | 32.69 |
人均薪资(万) | 17.05 | 17.61 | 18.92 | 20.61 | 21.41 | 9.95 | 19.12 |
所在行业人均薪资(万) | 18.01 | 17.86 | 19.91 | 21.54 | 22.36 | 10.61 | 19.94 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-1.89%
,
递延所得税资产增速为10.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。