最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.73 | 8.04 | 5.2 | 8.6 | 13.1 | 3.15 | 7.93 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 8.52 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.5 | 0.71 | 0.0 | 0.44 | 0.44 | 1.02 | 0.42 |
有息负债(亿) | 0.5 | 3.08 | 0.0 | 0.44 | 0.44 | 1.02 | 0.89 |
资本支出(亿) | 0.26 | 0.25 | 0.49 | 0.25 | 0.07 | 0.02 | 0.26 |
营业收入(亿) | 7.12 | 9.3 | 15.98 | 24.13 | 30.55 | 16.49 | 17.42 |
平均筹资利率(%) | 3.17 | 2.89 | 0.0 | 15.94 | 8.13 | 1.66 | 6.03 |
平均存款利率(%) | 0.47 | 0.44 | 0.98 | 0.54 | 0.84 | 1.92 | 0.65 |
资金链 公司最新货币资金 3.15亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.02亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.93亿元
,年均有息负债0.89亿元
,
相对于年均营收规模(17.42亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.95 | 4.09 | 5.67 | 12.36 | 13.53 | 8.38 | 7.72 |
存货增速(%) | 36.57 | 38.64 | 38.63 | 117.99 | 9.47 | -38.06 | 44.33(年化) |
营业成本(亿) | 5.06 | 6.56 | 12.09 | 17.44 | 21.91 | 11.73 | 12.61 |
营业成本增速(%) | 86.03 | 29.64 | 84.3 | 44.25 | 25.63 | -46.46 | 51.78(年化) |
存货占比(%) | 17.12 | 19.01 | 20.35 | 26.48 | 26.38 | 18.38 | 21.87 |
毛利率(%) | 28.96 | 29.41 | 24.31 | 27.72 | 28.27 | 28.86 | 27.73 |
存货周转天数 | 184.34 | 196.24 | 147.18 | 189.12 | 215.98 | 341.12 | 186.57 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 44.33%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(51.78%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为215.98天
,近5年
平均存货周转天数为 186.57天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为28.27%
,近5年平均毛利率为27.73%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为26.38%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.8 | 2.2 | 2.78 | 9.66 | 6.83 | 7.46 | 5.25 |
应收账款增速(%) | 5.03 | -54.17 | 26.07 | 248.05 | -29.3 | -10.69 | 8.35(年化) |
营收增速(%) | 71.19 | 30.51 | 71.87 | 50.99 | 26.62 | 5.6 | 48.99(年化) |
应收账款周转天数 | 240.13 | 137.74 | 56.85 | 94.07 | 98.38 | 158.01 | 125.43 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 8.35%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化48.99%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为98.38天
,近5年
年均为125.43天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.37 | 0.36 | 0.49 | 0.43 | 0.34 | 0.35 | 0.4 |
净资产(亿) | 7.73 | 8.58 | 11.55 | 14.1 | 16.46 | 17.95 | 11.68 |
其他应收款占比(%) | 4.84 | 4.17 | 4.22 | 3.03 | 2.04 | 1.95 | 3.66 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.35亿元
,占净资产比为1.95%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.35 | 0.42 | 1.24 | 1.3 | 0.89 | 0.66 | 0.84 |
营业收入(亿) | 7.12 | 9.3 | 15.98 | 24.13 | 30.55 | 16.49 | 17.42 |
预付款项占比(%) | 4.86 | 4.51 | 7.76 | 5.4 | 2.91 | 3.97 | 4.82 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.84亿元
,占营业收入比平均为4.82%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.44%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.74 | 4.61 | 5.01 | 8.36 | 9.9 | 7.92 | 6.12 |
应付票据(亿) | 0.5 | 0.31 | 1.62 | 3.65 | 4.2 | 2.4 | 2.06 |
合计增幅(%) | 25.1 | 51.85 | 34.76 | 81.15 | 17.4 | -26.81 | 40.34(年化) |
营业收入(亿) | 7.12 | 9.3 | 15.98 | 24.13 | 30.55 | 16.49 | 17.42 |
营收增幅(%) | 71.19 | 30.51 | 71.87 | 50.99 | 26.62 | 5.6 | 48.99(年化) |
货币资金(亿) | 4.73 | 8.04 | 5.2 | 8.6 | 13.1 | 3.15 | 7.93 |
上下游净占款(亿) | 2.03 | 2.48 | 2.21 | 8.79 | 12.15 | 1.29 | 5.53 |
上下游净占款占比(%) | 28.43 | 26.65 | 13.84 | 36.44 | 39.76 | 7.82 | 31.75 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为40.34%
,
与营收年化增幅(48.99%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为31.75%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-2.8%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.13 | 0.31 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.6 | 1.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.34 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 138.46 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 71.19 | 30.51 | 71.87 | 50.99 | 26.62 | 5.6 | 48.99(年化) |
固定资产(亿) | 2.0 | 1.92 | 1.83 | 2.27 | 2.1 | 1.98 | 2.02 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为48.99%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 17.25 | 21.5 | 27.85 | 46.69 | 51.3 | 45.59 | 32.92 |
净利润(亿) | 0.48 | 0.6 | 0.92 | 2.58 | 3.88 | 2.42 | 1.69 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.13 | 0.13 | 0.19 | 0.2 | 0.17 | 0.15 | 0.16 |
无形资产占比(%) | 0.77 | 0.59 | 0.67 | 0.43 | 0.34 | 0.34 | 0.56 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 46.15 | 5.26 | -15.0 | -11.76 | 5.51(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.34%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.39%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为5.51%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 7.73 | 8.58 | 11.55 | 14.1 | 16.46 | 17.95 | 11.68 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 6.17 | 7.42 | 9.11 | 20.11 | 25.41 | 14.09 | 13.64 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.15 | 0.17 | 0.35 | 0.7 | 1.06 | 1.03 | 0.49 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.06 | 3.15 | 4.49 | 6.12 | 10.77 | 0.0 | 5.52 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 13.33 | 105.88 | 100.0 | 51.43 | -2.83 | 47.86(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 8.51 | 2.94 | 42.54 | 36.3 | 75.98 | -100.0 | 30.73(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.18 | 0.2 | 0.25 | 0.37 | 0.51 | 0.52 | 0.3 |
递延所得税资产增幅(%) | 12.5 | 11.11 | 25.0 | 48.0 | 37.84 | 1.96 | 26.09(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.06 | 1.09 | 1.85 | 2.86 | 3.46 | 1.66 | 2.06 |
总额占营收比(%) | 14.87 | 11.73 | 11.56 | 11.86 | 11.33 | 10.1 | 12.27 |
人均薪资(万) | 21.28 | 19.79 | 23.6 | 25.06 | 35.26 | 16.95 | 25.0 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为75.98%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(37.84%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。