最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 12.72 | 15.75 | 23.19 | 25.59 | 28.1 | 17.49 | 21.07 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 0.0 | 0.0 | 10.06 | 0.3 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 3.22 | 2.82 | 4.19 | 1.21 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 9.01 | 12.59 | 16.64 | 16.68 | 7.65 |
资本支出(亿) | 2.21 | 3.57 | 5.37 | 4.76 | 2.47 | 1.28 | 3.68 |
营业收入(亿) | 14.32 | 19.51 | 26.75 | 24.91 | 19.22 | 14.96 | 20.94 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.99 | 2.86 | 3.27 | 1.95 | 1.42 |
平均存款利率(%) | 0.76 | 1.83 | 1.2 | 2.08 | 3.13 | 1.4 | 1.8 |
资金链 公司最新货币资金 17.49亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(4.19亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金21.07亿元
,年均有息负债7.65亿元
,
相对于年均营收规模(20.94亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.92 | 1.21 | 1.97 | 3.49 | 3.85 | 3.2 | 2.29 |
存货增速(%) | 50.82 | 31.52 | 62.81 | 77.16 | 10.32 | -16.88 | 44.55(年化) |
营业成本(亿) | 1.97 | 2.88 | 4.02 | 4.4 | 3.84 | 2.91 | 3.42 |
营业成本增速(%) | 27.92 | 46.19 | 39.58 | 9.45 | -12.73 | -24.22 | 20.05(年化) |
存货占比(%) | 3.7 | 3.75 | 4.09 | 6.45 | 6.95 | 5.86 | 4.99 |
毛利率(%) | 86.21 | 85.24 | 84.97 | 82.34 | 80.03 | 80.54 | 83.76 |
存货周转天数 | 142.02 | 135.19 | 144.27 | 226.71 | 347.62 | 439.76 | 199.16 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 98.38 | 116.24 | 129.89 | 149.59 | 292.0 | 123.07 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 44.55%
,大幅超过同期营业成本年化增速(20.05%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为347.62天
,近5年
平均存货周转天数为 199.16天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(123.07天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为80.03%
,近5年平均毛利率为83.76%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为6.95%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.58 | 1.67 | 2.69 | 2.22 | 0.75 | 0.72 | 1.78 |
应收账款增速(%) | 24.45 | 5.76 | 60.74 | -17.6 | -66.24 | -49.15 | -10.06(年化) |
营收增速(%) | 40.86 | 36.24 | 37.15 | -6.88 | -22.84 | 47.77 | 13.59(年化) |
应收账款周转天数 | 36.39 | 30.47 | 29.77 | 35.96 | 28.16 | 17.93 | 32.15 |
所在行业应收账款周转天数 | 76.68 | 48.47 | 50.76 | 63.15 | 70.06 | 136.7 | 61.82 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -10.06%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化13.59%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为28.16天
,近5年
年均为32.15天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.09 | 0.1 | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0.19 | 0.08 |
净资产(亿) | 21.71 | 28.34 | 33.84 | 35.9 | 31.53 | 30.45 | 30.26 |
其他应收款占比(%) | 0.42 | 0.35 | 0.19 | 0.19 | 0.21 | 0.63 | 0.27 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.02 | 0.87 | 0.68 | 0.61 | 0.6 | 0.66 | 0.76 |
其他应收款 最近为0.19亿元
,占净资产比为0.63%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.24 | 0.5 | 0.63 | 1.03 | 0.12 | 0.14 | 0.5 |
营业收入(亿) | 14.32 | 19.51 | 26.75 | 24.91 | 19.22 | 14.96 | 20.94 |
预付款项占比(%) | 1.7 | 2.58 | 2.36 | 4.14 | 0.6 | 0.96 | 2.39 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.72 | 2.62 | 1.79 | 2.65 | 2.49 | 5.43 | 2.25 |
预付款项 最近5年平均为0.5亿元
,占营业收入比平均为2.39%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.25%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.33 | 0.5 | 0.61 | 1.02 | 0.93 | 1.33 | 0.68 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.42 | 0.22 | 0.14 |
合计增幅(%) | 10.0 | 51.52 | 22.0 | 109.84 | 5.47 | 14.81 | 35.1(年化) |
营业收入(亿) | 14.32 | 19.51 | 26.75 | 24.91 | 19.22 | 14.96 | 20.94 |
营收增幅(%) | 40.86 | 36.24 | 37.15 | -6.88 | -22.84 | 47.77 | 13.59(年化) |
货币资金(亿) | 12.72 | 15.75 | 23.19 | 25.59 | 28.1 | 17.49 | 21.07 |
上下游净占款(亿) | -1.44 | -1.89 | -2.9 | -1.72 | 0.87 | 0.92 | -1.42 |
上下游净占款占比(%) | -10.07 | -9.69 | -10.83 | -6.91 | 4.51 | 6.17 | -6.78 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.88 | -4.13 | -2.54 | -2.44 | -3.61 | -13.71 | -4.32 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为35.1%
,
大幅度超过营收年化增幅(13.59%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-6.78%
,
公司被上下游无偿占用资金,与行业平均水平(-4.32%)相差不大,但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,不过在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.92 | 2.63 | 3.01 | 4.74 | 1.22 | 1.67 | 2.5 |
在建工程占比(%) | 3.68 | 8.17 | 6.26 | 8.76 | 2.21 | 3.07 | 5.82 |
在建工程增幅(%) | 206.67 | 185.87 | 14.45 | 57.48 | -74.26 | 36.89 | 32.39(年化) |
营收增幅(%) | 40.86 | 36.24 | 37.15 | -6.88 | -22.84 | 47.77 | 13.59(年化) |
固定资产(亿) | 5.48 | 6.43 | 9.51 | 11.77 | 16.34 | 16.16 | 9.91 |
行业平均在建工程(亿) | 1.47 | 1.91 | 2.57 | 2.2 | 2.09 | 1.83 | 2.05 |
行业在建工程占比(%) | 4.26 | 4.83 | 5.98 | 5.06 | 4.52 | 3.92 | 4.93 |
行业在建工程增幅(%) | 5.76 | 29.93 | 34.55 | -14.4 | -5.0 | -12.44 | 8.5(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.59%
,在建工程年化增幅为32.39%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(8.5%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为2.21%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.15 | 0.2 | 0.36 | 0.59 | 0.95 | 0.9 | 0.45 |
长期待摊费用占比(%) | 0.59 | 0.63 | 0.75 | 1.09 | 1.71 | 1.66 | 0.95 |
长期待摊费用增速(%) | 400.0 | 33.33 | 80.0 | 63.89 | 61.02 | -5.26 | 99.58(年化) |
总资产(亿) | 24.95 | 32.17 | 48.1 | 54.13 | 55.43 | 54.58 | 42.96 |
净利润(亿) | 5.69 | 8.73 | 11.96 | 8.81 | 4.26 | 5.51 | 7.89 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.9亿元
,占总资产比为1.66%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.9亿元
,近5年
平均为0.45亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.48 | 0.9 | 1.01 | 1.0 | 1.0 | 0.99 | 0.88 |
无形资产占比(%) | 1.93 | 2.79 | 2.11 | 1.86 | 1.81 | 1.81 | 2.1 |
无形资产增速(%) | 2.13 | 87.5 | 12.22 | -0.99 | 0.0 | -1.0 | 16.3(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.11 | 4.94 | 4.59 | 4.52 | 4.34 | 4.22 | 4.9 |
行业无形资产增速(%) | 35.66 | 11.98 | 36.28 | 9.79 | 6.59 | 2.6 | 19.36(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.81%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.22%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为16.3%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.44 | 0.44 | 0.44 | 0.38 | 0.12 | 0.12 | 0.36 |
净资产(亿) | 21.71 | 28.34 | 33.84 | 35.9 | 31.53 | 30.45 | 30.26 |
商誉占比(%) | 2.03 | 1.56 | 1.3 | 1.05 | 0.39 | 0.4 | 1.27 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -13.64 | -68.42 | 0.0 | -22.88(年化) |
ROE(%) | 29.22 | 34.89 | 38.47 | 25.26 | 12.63 | 17.77 | 28.09 |
所在行业商誉占比(%) | 21.79 | 13.45 | 8.16 | 7.39 | 7.99 | 8.11 | 11.76 |
商誉占净资产比 最近年份为0.4%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.65 | 0.62 | 0.84 | 0.91 | 0.81 | 0.56 | 0.77 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.45 | 2.74 | 2.9 | 3.02 | 3.38 | 0.0 | 3.1 |
应付职工薪酬增幅(%) | 18.18 | -4.62 | 35.48 | 8.33 | -10.99 | -30.86 | 8.05(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -2.27 | -20.58 | 5.84 | 4.14 | 11.92 | -100.0 | -0.87(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.1 | 0.13 | 0.27 | 0.33 | 0.3 | 0.31 | 0.23 |
递延所得税资产增幅(%) | 42.86 | 30.0 | 107.69 | 22.22 | -9.09 | 3.33 | 33.78(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.22 | 3.58 | 5.12 | 6.96 | 5.62 | 2.84 | 4.9 |
总额占营收比(%) | 22.48 | 18.33 | 19.12 | 27.92 | 29.21 | 18.98 | 23.41 |
人均薪资(万) | 16.99 | 15.68 | 17.72 | 23.16 | 23.32 | 10.21 | 19.37 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 11.48 | 12.64 | 14.22 | 14.56 | 7.44 | 12.85 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为11.92%
,
递延所得税资产增速为-9.09%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。