最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.13 | 1.1 | 0.36 | 0.27 | 0.44 | 0.43 | 0.46 |
速变现金融资产(亿) | 3.47 | 1.77 | 1.68 | 1.64 | 1.6 | 1.11 | 2.03 |
短期有息负债(亿) | 0.26 | 0.0 | 0.16 | 0.46 | 0.4 | 0.11 | 0.26 |
有息负债(亿) | 0.26 | 0.0 | 0.62 | 0.76 | 0.4 | 0.11 | 0.41 |
资本支出(亿) | 0.45 | 0.85 | 0.57 | 0.47 | 0.59 | 0.02 | 0.59 |
营业收入(亿) | 1.91 | 2.09 | 4.13 | 3.88 | 4.41 | 2.38 | 3.28 |
平均筹资利率(%) | 10.28 | 0.0 | 0.52 | 0.64 | 1.47 | 0.8 | 2.58 |
平均存款利率(%) | 0.62 | 0.08 | 1.55 | 0.96 | 0.41 | 0.41 | 0.72 |
资金链 公司最新货币资金 0.43亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.11亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.46亿元
,年均有息负债0.41亿元
,
相对于年均营收规模(3.28亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.24 | 0.28 | 0.66 | 0.58 | 0.46 | 0.47 | 0.44 |
存货增速(%) | -33.33 | 16.67 | 135.71 | -12.12 | -20.69 | 2.17 | 5.03(年化) |
营业成本(亿) | 0.7 | 0.76 | 1.91 | 1.72 | 1.76 | 0.94 | 1.37 |
营业成本增速(%) | -17.65 | 8.57 | 151.32 | -9.95 | 2.33 | -46.59 | 15.67(年化) |
存货占比(%) | 3.89 | 4.3 | 7.87 | 6.77 | 5.12 | 5.54 | 5.59 |
毛利率(%) | 63.28 | 63.45 | 53.81 | 55.72 | 60.14 | 60.43 | 59.28 |
存货周转天数 | 154.66 | 122.07 | 89.24 | 131.77 | 107.67 | 179.8 | 121.08 |
所在行业存货周转天数 | 107.67 | 109.94 | 126.3 | 148.37 | 137.74 | 306.72 | 126.0 |
存货增幅
最近年份为 -20.69%
,最近5年
年化增速为 5.03%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化15.67%),正常。
存货周转天数 最近年份为107.67天
,近5年
平均存货周转天数为 121.08天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(126.0天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为60.14%
,近5年平均毛利率为59.28%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.12%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.2 | 0.26 | 0.41 | 0.46 | 0.46 | 0.82 | 0.36 |
应收账款增速(%) | -59.37 | 31.41 | 58.16 | 12.06 | 1.32 | 40.28 | -0.84(年化) |
营收增速(%) | -16.55 | 9.35 | 97.61 | -6.28 | 13.87 | 8.95 | 13.99(年化) |
应收账款周转天数 | 64.6 | 39.46 | 29.27 | 40.6 | 37.94 | 98.38 | 42.37 |
所在行业应收账款周转天数 | 84.49 | 85.28 | 80.57 | 87.95 | 86.29 | 189.12 | 84.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -0.84%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化13.99%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为37.94天
,近5年
年均为42.37天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 5.36 | 5.59 | 6.17 | 6.53 | 7.04 | 7.02 | 6.14 |
其他应收款占比(%) | 0.5 | 0.42 | 0.37 | 0.27 | 0.1 | 0.3 | 0.33 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.53 | 2.67 | 1.97 | 2.72 | 2.7 | 2.42 | 2.72 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.3%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
营业收入(亿) | 1.91 | 2.09 | 4.13 | 3.88 | 4.41 | 2.38 | 3.28 |
预付款项占比(%) | 1.1 | 0.99 | 0.46 | 0.63 | 0.33 | 0.82 | 0.61 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.11 | 2.86 | 2.39 | 2.04 | 2.61 | 4.36 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.61%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.4%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.17 | 0.49 | 0.85 | 0.63 | 0.46 | 0.48 | 0.52 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 0.0 | 188.24 | 73.47 | -25.88 | -26.98 | 4.35 | 22.03(年化) |
营业收入(亿) | 1.91 | 2.09 | 4.13 | 3.88 | 4.41 | 2.38 | 3.28 |
营收增幅(%) | -16.55 | 9.35 | 97.61 | -6.28 | 13.87 | 8.95 | 13.99(年化) |
货币资金(亿) | 0.13 | 1.1 | 0.36 | 0.27 | 0.44 | 0.43 | 0.46 |
上下游净占款(亿) | -0.02 | 0.14 | -0.07 | -0.38 | -0.91 | -1.01 | -0.25 |
上下游净占款占比(%) | -0.8 | 6.63 | -1.73 | -9.8 | -20.6 | -42.47 | -7.62 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.11 | 3.66 | 5.71 | 0.7 | 0.09 | 5.69 | 3.05 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为22.03%
,
小幅度超过营收年化增幅(13.99%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.62%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.11 | 1.19 | 1.81 | 2.19 | 0.0 | 0.0 | 1.06 |
在建工程占比(%) | 1.84 | 18.44 | 21.63 | 25.55 | 0.0 | 0.0 | 13.49 |
在建工程增幅(%) | 0 | 981.82 | 52.1 | 20.99 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -16.55 | 9.35 | 97.61 | -6.28 | 13.87 | 8.95 | 13.99(年化) |
固定资产(亿) | 1.01 | 0.98 | 1.04 | 1.01 | 3.34 | 3.25 | 1.48 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.03 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 0.93 | 1.17 |
行业在建工程占比(%) | 1.63 | 1.62 | 1.93 | 1.98 | 1.82 | 1.41 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.31 | 1.98 | 28.16 | -2.27 | -5.43 | -23.77 | -1.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.99%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.11 | 0.07 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) | 1.84 | 1.12 | 0.56 | 0.27 | 0.16 | 0.19 | 0.79 |
长期待摊费用增速(%) | -31.25 | -36.36 | -28.57 | -60.0 | -50.0 | 100.0 | -42.56(年化) |
总资产(亿) | 6.06 | 6.43 | 8.37 | 8.57 | 8.92 | 8.5 | 7.67 |
净利润(亿) | 0.66 | 0.29 | 0.59 | 0.49 | 0.39 | 0.41 | 0.48 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.19%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.45 | 0.42 | 0.4 | 0.38 | 0.36 | 0.35 | 0.4 |
无形资产占比(%) | 7.35 | 6.61 | 4.82 | 4.47 | 4.05 | 4.12 | 5.46 |
无形资产增速(%) | 462.5 | -6.67 | -4.76 | -5.0 | -5.26 | -2.78 | 35.1(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 4.16 | 3.83 | 3.89 | 4.17 | 4.18 | 4.17 |
行业无形资产增速(%) | 5.19 | -3.53 | 1.55 | 5.76 | 11.62 | 1.94 | 4.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.12%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为35.1%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.0 | 1.0 | 0.92 | 0.92 | 0.58 |
净资产(亿) | 5.36 | 5.59 | 6.17 | 6.53 | 7.04 | 7.02 | 6.14 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 16.21 | 15.32 | 13.14 | 13.17 | 8.93 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | -8.0 | 0.0 | -1.65(年化) |
ROE(%) | 13.09 | 5.31 | 9.98 | 7.72 | 5.79 | 5.83 | 8.38 |
所在行业商誉占比(%) | 16.03 | 12.06 | 10.73 | 9.94 | 5.74 | 5.59 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为13.17%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为8.38%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.13 | 0.22 | 0.25 | 0.42 | 0.27 | 0.22 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.7 | 2.58 | 3.73 | 4.35 | 7.15 | 0.0 | 3.9 |
应付职工薪酬增幅(%) | -35.71 | 44.44 | 69.23 | 13.64 | 68.0 | -35.71 | 24.57(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -24.44 | 51.76 | 44.57 | 16.62 | 64.37 | -100.0 | 26.02(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.01 |
递延所得税资产增幅(%) | -80.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 100.0 | 50.0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.01 | 0.93 | 1.34 | 1.63 | 1.65 | 0.8 | 1.31 |
总额占营收比(%) | 52.71 | 44.34 | 32.52 | 42.04 | 37.49 | 33.6 | 41.82 |
人均薪资(万) | 18.34 | 19.09 | 22.95 | 28.63 | 27.9 | 13.46 | 23.38 |
所在行业人均薪资(万) | 18.01 | 17.86 | 19.91 | 21.54 | 22.36 | 10.61 | 19.94 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为64.37%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(100.0%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。