最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.78 | 2.63 | 3.25 | 3.52 | 2.35 | 1.63 | 2.71 |
速变现金融资产(亿) | 0.06 | 0.39 | 0.2 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.22 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.04 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.04 |
资本支出(亿) | 0.08 | 0.11 | 0.03 | 0.01 | 0.09 | 0.01 | 0.06 |
营业收入(亿) | 3.2 | 4.01 | 5.12 | 4.47 | 3.26 | 1.48 | 4.01 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 11.46 | 9.67 | 17.15 | 14.84 | 7.66 |
平均存款利率(%) | 0.71 | 0.72 | 0.71 | 0.6 | 1.13 | 1.06 | 0.77 |
资金链 公司最新货币资金 1.63亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.06亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.71亿元
,年均有息负债0.04亿元
,
相对于年均营收规模(4.01亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.44 | 2.55 | 1.53 | 1.6 | 1.4 | 1.44 | 1.7 |
存货增速(%) | -12.2 | 77.08 | -40.0 | 4.58 | -12.5 | 2.86 | -3.12(年化) |
营业成本(亿) | 2.08 | 2.74 | 3.44 | 2.67 | 1.99 | 0.9 | 2.58 |
营业成本增速(%) | -17.13 | 31.73 | 25.55 | -22.38 | -25.47 | -54.77 | -4.54(年化) |
存货占比(%) | 16.77 | 24.29 | 15.88 | 16.16 | 15.51 | 17.11 | 17.72 |
毛利率(%) | 34.89 | 31.72 | 32.71 | 40.18 | 39.01 | 39.23 | 35.7 |
存货周转天数 | 270.37 | 266.42 | 215.98 | 213.45 | 274.44 | 579.37 | 248.13 |
所在行业存货周转天数 | 133.7 | 137.22 | 138.78 | 151.45 | 141.47 | 287.4 | 140.52 |
存货增幅
最近年份为 -12.5%
,最近5年
年化增速为 -3.12%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-4.54%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为274.44天
,近5年
平均存货周转天数为 248.13天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(140.52天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为39.01%
,近5年平均毛利率为35.7%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为15.51%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.92 | 1.56 | 1.66 | 1.67 | 1.61 | 1.84 | 1.68 |
应收账款增速(%) | -40.43 | -18.81 | 6.27 | 0.47 | -3.67 | 20.54 | -13.03(年化) |
营收增速(%) | -20.34 | 25.18 | 27.75 | -12.7 | -27.07 | -0.71 | -4.1(年化) |
应收账款周转天数 | 294.35 | 158.7 | 114.78 | 135.69 | 183.42 | 424.42 | 177.39 |
所在行业应收账款周转天数 | 115.14 | 103.11 | 87.53 | 92.64 | 101.96 | 231.01 | 100.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -13.03%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-4.1%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为183.42天
,近5年
年均为177.39天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(100.08天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 |
净资产(亿) | 5.51 | 6.14 | 6.42 | 6.86 | 6.64 | 6.37 | 6.31 |
其他应收款占比(%) | 0.96 | 0.81 | 0.44 | 0.29 | 0.35 | 0.3 | 0.57 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.42 | 1.26 | 1.11 | 0.61 | 0.53 | 0.65 | 1.19 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.3%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.23 | 0.27 | 0.02 | 0.1 | 0.11 | 0.12 | 0.15 |
营业收入(亿) | 3.2 | 4.01 | 5.12 | 4.47 | 3.26 | 1.48 | 4.01 |
预付款项占比(%) | 7.31 | 6.75 | 0.32 | 2.35 | 3.23 | 8.02 | 3.74 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.27 | 1.72 | 2.73 | 2.58 | 1.29 | 3.72 | 1.92 |
预付款项 最近5年平均为0.15亿元
,占营业收入比平均为3.74%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(1.92%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有2
个年份(即2019、2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.14 | 1.49 | 1.15 | 0.8 | 0.61 | 0.67 | 1.04 |
应付票据(亿) | 0.82 | 0.96 | 1.11 | 1.08 | 0.75 | 0.52 | 0.94 |
合计增幅(%) | -31.71 | 25.0 | -7.76 | -16.81 | -27.66 | -12.5 | -13.88(年化) |
营业收入(亿) | 3.2 | 4.01 | 5.12 | 4.47 | 3.26 | 1.48 | 4.01 |
营收增幅(%) | -20.34 | 25.18 | 27.75 | -12.7 | -27.07 | -0.71 | -4.1(年化) |
货币资金(亿) | 1.78 | 2.63 | 3.25 | 3.52 | 2.35 | 1.63 | 2.71 |
上下游净占款(亿) | 0.1 | 1.76 | 0.51 | -0.03 | -0.46 | -0.83 | 0.38 |
上下游净占款占比(%) | 3.11 | 44.01 | 9.99 | -0.71 | -14.18 | -56.28 | 9.48 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.86 | 6.42 | 10.39 | 5.33 | 1.72 | 2.96 | 4.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-13.88%
,
小于营收年化增幅(-4.1%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.48%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | -20.34 | 25.18 | 27.75 | -12.7 | -27.07 | -0.71 | -4.1(年化) |
固定资产(亿) | 0.44 | 0.3 | 0.23 | 0.18 | 0.15 | 0.14 | 0.26 |
行业平均在建工程(亿) | 0.85 | 0.96 | 1.08 | 1.56 | 1.28 | 0.93 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) | 2.36 | 2.52 | 2.32 | 2.93 | 2.32 | 1.64 | 2.49 |
行业在建工程增幅(%) | 129.73 | 12.94 | 12.5 | 44.44 | -17.95 | -27.34 | 28.17(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-4.1%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.05 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.38 | 0.08 | 0.04 | 0.02 | 0.63 | 0.61 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | -66.67 | -100.0 | 0 | 0 | -16.67 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 8.61 | 10.48 | 9.63 | 9.88 | 9.0 | 8.39 | 9.52 |
净利润(亿) | -1.53 | 0.53 | 0.65 | 0.83 | 0.23 | 0.15 | 0.14 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.05亿元
,占总资产比为0.61%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.05亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
无形资产占比(%) | 0.32 | 0.15 | 0.15 | 0.13 | 0.19 | 0.27 | 0.19 |
无形资产增速(%) | -25.0 | -33.33 | -50.0 | 0.0 | 100.0 | 0.0 | -12.94(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.46 | 2.78 | 2.78 | 2.34 | 2.15 | 2.09 | 2.7 |
行业无形资产增速(%) | 24.39 | 17.33 | 29.13 | 6.45 | 17.61 | -0.26 | 18.73(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.27%
,
占比低,并与同行平均水平(2.09%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-12.94%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.51 | 6.14 | 6.42 | 6.86 | 6.64 | 6.37 | 6.31 |
商誉占比(%) | 0.23 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
商誉增速(%) | 0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -24.32 | 9.08 | 10.4 | 12.5 | 3.38 | 2.34 | 2.21 |
所在行业商誉占比(%) | 18.77 | 12.18 | 10.22 | 8.87 | 6.69 | 6.55 | 11.35 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.08 | 0.1 | 0.11 | 0.14 | 0.13 | 0.04 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.93 | 2.7 | 2.91 | 3.6 | 3.2 | 0.0 | 2.87 |
应付职工薪酬增幅(%) | 14.29 | 25.0 | 10.0 | 27.27 | -7.14 | -69.23 | 13.18(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 26.14 | 39.9 | 7.78 | 23.71 | -11.11 | -100.0 | 15.9(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.31 | 0.24 | 0.24 | 0.21 | 0.25 | 0.24 | 0.25 |
递延所得税资产增幅(%) | 121.43 | -22.58 | 0.0 | -12.5 | 19.05 | -4.0 | 12.3(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.73 | 0.56 | 0.63 | 0.69 | 0.74 | 0.34 | 0.67 |
总额占营收比(%) | 22.88 | 14.06 | 12.26 | 15.42 | 22.69 | 23.18 | 17.46 |
人均薪资(万) | 17.78 | 15.39 | 17.19 | 18.23 | 18.0 | 8.33 | 17.32 |
所在行业人均薪资(万) | 16.84 | 17.04 | 18.89 | 20.46 | 21.51 | 11.27 | 18.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-11.11%
,
递延所得税资产增速为19.05%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。