最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.42 | 3.55 | 2.88 | 2.51 | 2.14 | 1.9 | 3.7 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 2.38 | 1.55 | 0.91 | 2.06 | 2.44 | 3.61 | 1.87 |
有息负债(亿) | 2.38 | 1.55 | 0.91 | 2.06 | 2.44 | 3.61 | 1.87 |
资本支出(亿) | 0.67 | 1.61 | 0.88 | 0.25 | 1.09 | 0.5 | 0.9 |
营业收入(亿) | 9.28 | 11.35 | 12.88 | 13.48 | 14.08 | 4.76 | 12.21 |
平均筹资利率(%) | 4.06 | 3.49 | 9.74 | 3.17 | 4.71 | 0.97 | 5.03 |
平均存款利率(%) | 0.08 | 1.16 | 2.05 | 0.85 | 0.67 | 0.4 | 0.96 |
资金链 公司最新货币资金 1.9亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(3.61亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.7亿元
,年均有息负债1.87亿元
,
相对于年均营收规模(12.21亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.4 | 7.63 | 12.3 | 16.97 | 15.75 | 15.3 | 11.41 |
存货增速(%) | 205.56 | 73.41 | 61.21 | 37.97 | -7.19 | -2.86 | 61.36(年化) |
营业成本(亿) | 6.28 | 8.07 | 9.77 | 10.78 | 11.17 | 3.61 | 9.21 |
营业成本增速(%) | 239.46 | 28.5 | 21.07 | 10.34 | 3.62 | -67.68 | 43.28(年化) |
存货占比(%) | 19.32 | 29.52 | 38.23 | 48.08 | 48.05 | 47.96 | 36.64 |
毛利率(%) | 32.32 | 28.92 | 24.13 | 20.04 | 20.7 | 24.09 | 25.22 |
存货周转天数 | 169.77 | 272.39 | 372.45 | 493.24 | 536.76 | 1586.96 | 368.92 |
所在行业存货周转天数 | 107.67 | 109.94 | 126.3 | 148.37 | 137.74 | 306.72 | 126.0 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 61.36%
,大幅超过同期营业成本年化增速(43.28%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为536.76天
,近5年
平均存货周转天数为 368.92天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(126.0天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为20.7%
,近5年平均毛利率为25.22%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为48.05%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 5.19 | 5.96 | 7.05 | 6.54 | 5.94 | 6.42 | 6.14 |
应收账款增速(%) | 57.16 | 14.89 | 18.29 | -7.28 | -9.13 | -11.62 | 12.47(年化) |
营收增速(%) | 197.02 | 22.36 | 13.49 | 4.64 | 4.45 | -9.15 | 35.14(年化) |
应收账款周转天数 | 166.67 | 178.92 | 184.34 | 184.34 | 161.5 | 474.03 | 175.15 |
所在行业应收账款周转天数 | 84.49 | 85.28 | 80.57 | 87.95 | 86.29 | 189.12 | 84.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.47%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化35.14%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为161.5天
,近5年
年均为175.15天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(84.92天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.1 | 0.13 | 0.11 | 0.14 | 0.19 | 0.14 | 0.13 |
净资产(亿) | 14.41 | 15.61 | 16.4 | 17.08 | 17.92 | 18.03 | 16.28 |
其他应收款占比(%) | 0.66 | 0.82 | 0.64 | 0.85 | 1.06 | 0.77 | 0.81 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.53 | 2.67 | 1.97 | 2.72 | 2.7 | 2.42 | 2.72 |
其他应收款 最近为0.14亿元
,占净资产比为0.77%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.74 | 1.74 | 3.12 | 1.67 | 0.86 | 0.71 | 1.63 |
营业收入(亿) | 9.28 | 11.35 | 12.88 | 13.48 | 14.08 | 4.76 | 12.21 |
预付款项占比(%) | 7.97 | 15.36 | 24.24 | 12.41 | 6.1 | 14.83 | 13.35 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.11 | 2.86 | 2.39 | 2.04 | 2.61 | 4.36 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为1.63亿元
,占营业收入比平均为13.35%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(2.4%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2021年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 2.48 | 3.58 | 4.66 | 6.79 | 5.16 | 5.59 | 4.53 |
应付票据(亿) | 0.52 | 0.11 | 1.52 | 1.44 | 0.83 | 0.1 | 0.88 |
合计增幅(%) | 512.24 | 23.0 | 67.48 | 33.17 | -27.22 | -5.01 | 64.98(年化) |
营业收入(亿) | 9.28 | 11.35 | 12.88 | 13.48 | 14.08 | 4.76 | 12.21 |
营收增幅(%) | 197.02 | 22.36 | 13.49 | 4.64 | 4.45 | -9.15 | 35.14(年化) |
货币资金(亿) | 7.42 | 3.55 | 2.88 | 2.51 | 2.14 | 1.9 | 3.7 |
上下游净占款(亿) | -2.19 | -1.96 | 2.01 | 5.8 | 3.0 | 0.89 | 1.33 |
上下游净占款占比(%) | -23.64 | -17.29 | 15.58 | 43.06 | 21.33 | 18.75 | 10.89 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.11 | 3.66 | 5.71 | 0.7 | 0.09 | 5.69 | 3.05 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为64.98%
,
大幅度超过营收年化增幅(35.14%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为10.89%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(3.05%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.07 | 1.61 | 2.2 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.98 |
在建工程占比(%) | 4.69 | 6.22 | 6.86 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.55 |
在建工程增幅(%) | 87.72 | 50.47 | 36.65 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 197.02 | 22.36 | 13.49 | 4.64 | 4.45 | -9.15 | 35.14(年化) |
固定资产(亿) | 1.95 | 1.93 | 1.81 | 2.13 | 2.31 | 2.37 | 2.03 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.03 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 0.93 | 1.17 |
行业在建工程占比(%) | 1.63 | 1.62 | 1.93 | 1.98 | 1.82 | 1.41 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.31 | 1.98 | 28.16 | -2.27 | -5.43 | -23.77 | -1.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为35.14%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.46 | 0.4 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.18 |
长期待摊费用增速(%) | -16.67 | 0.0 | -90.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 22.78 | 25.86 | 32.16 | 35.3 | 32.78 | 31.9 | 29.78 |
净利润(亿) | 1.43 | 1.55 | 1.13 | 0.86 | 0.91 | 0.2 | 1.18 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.3 | 1.28 | 1.38 | 1.37 | 1.33 | 1.33 | 1.33 |
无形资产占比(%) | 5.71 | 4.93 | 4.29 | 3.88 | 4.05 | 4.16 | 4.57 |
无形资产增速(%) | 6400.0 | -1.54 | 7.81 | -0.72 | -2.92 | 0.0 | 131.51(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 4.16 | 3.83 | 3.89 | 4.17 | 4.18 | 4.17 |
行业无形资产增速(%) | 5.19 | -3.53 | 1.55 | 5.76 | 11.62 | 1.94 | 4.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.16%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为131.51%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 14.41 | 15.61 | 16.4 | 17.08 | 17.92 | 18.03 | 16.28 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.09 | 10.3 | 7.05 | 5.16 | 5.18 | 1.13 | 8.16 |
所在行业商誉占比(%) | 16.03 | 12.06 | 10.73 | 9.94 | 5.74 | 5.59 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.17 | 0.26 | 0.26 | 0.25 | 0.24 | 0.07 | 0.24 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.95 | 3.72 | 4.16 | 3.89 | 3.6 | 0.0 | 3.66 |
应付职工薪酬增幅(%) | 88.89 | 52.94 | 0.0 | -3.85 | -4.0 | -70.83 | 21.67(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -6.94 | 26.1 | 11.83 | -6.49 | -7.46 | -100.0 | 2.58(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.15 | 0.17 | 0.16 | 0.22 | 0.22 | 0.16 |
递延所得税资产增幅(%) | 57.14 | 36.36 | 13.33 | -5.88 | 37.5 | 0.0 | 25.74(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.66 | 1.83 | 2.42 | 2.5 | 2.69 | 1.35 | 2.22 |
总额占营收比(%) | 17.93 | 16.09 | 18.75 | 18.56 | 19.14 | 28.34 | 18.09 |
人均薪资(万) | 28.92 | 26.39 | 38.1 | 38.62 | 40.16 | 20.1 | 34.44 |
所在行业人均薪资(万) | 18.01 | 17.86 | 19.91 | 21.54 | 22.36 | 10.61 | 19.94 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-7.46%
,
递延所得税资产增速为37.5%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。