最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.78 | 0.15 | 0.45 | 0.07 | 5.12 | 2.73 | 1.31 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 3.16 | 1.64 | 1.54 | 1.23 | 1.05 | 0.15 | 1.72 |
有息负债(亿) | 3.16 | 1.86 | 1.69 | 1.23 | 0.98 | 0.15 | 1.78 |
资本支出(亿) | 0.26 | 0.41 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.02 | 0.14 |
营业收入(亿) | 5.15 | 4.24 | 2.92 | 1.24 | 1.33 | 0.54 | 2.98 |
平均筹资利率(%) | 4.19 | 8.04 | 10.06 | 15.89 | 15.35 | 26.52 | 10.71 |
平均存款利率(%) | 1.57 | 46.1 | 28.32 | 75.55 | 0.04 | 0.12 | 30.32 |
资金链 公司最新货币资金 2.73亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.15亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.31亿元
,年均有息负债1.78亿元
,
相对于年均营收规模(2.98亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.61 | 0.25 | 0.22 | 0.2 | 0.09 | 0.06 | 0.27 |
存货增速(%) | -49.17 | -59.02 | -12.0 | -9.09 | -55.0 | -33.33 | -40.43(年化) |
营业成本(亿) | 4.22 | 2.86 | 2.55 | 0.92 | 1.13 | 0.45 | 2.34 |
营业成本增速(%) | 33.54 | -32.23 | -10.84 | -63.92 | 22.83 | -60.18 | -18.59(年化) |
存货占比(%) | 3.52 | 1.79 | 3.51 | 4.21 | 1.04 | 1.01 | 2.81 |
毛利率(%) | 18.1 | 32.47 | 12.89 | 25.58 | 15.18 | 16.53 | 20.84 |
存货周转天数 | 78.33 | 55.05 | 33.77 | 83.72 | 47.34 | 62.93 | 59.64 |
所在行业存货周转天数 | 93.83 | 113.71 | 115.87 | 140.38 | 135.69 | 287.4 | 119.9 |
存货占比 最近年份为1.04%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.06 | 3.39 | 2.01 | 1.58 | 0.68 | 0.71 | 2.74 |
应收账款增速(%) | -17.0 | -44.11 | -40.52 | -21.57 | -56.81 | -49.18 | -37.75(年化) |
营收增速(%) | -2.03 | -17.76 | -31.01 | -57.56 | 7.19 | 6.97 | -24.04(年化) |
应收账款周转天数 | 474.03 | 405.56 | 337.96 | 528.99 | 309.32 | 474.03 | 411.17 |
所在行业应收账款周转天数 | 136.19 | 143.7 | 126.3 | 139.85 | 146.0 | 337.96 | 138.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -37.75%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-24.04%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为309.32天
,近5年
年均为411.17天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(138.41天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.28 | 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.09 |
净资产(亿) | 9.27 | 9.16 | 1.62 | 0.4 | 4.22 | 4.19 | 4.93 |
其他应收款占比(%) | 3.02 | 0.55 | 3.02 | 7.0 | 0.49 | 0.53 | 2.82 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.71 | 1.99 | 1.24 | 1.0 | 0.82 | 2.71 | 1.35 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.53%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 2.02 | 0.17 | 0.09 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.47 |
营业收入(亿) | 5.15 | 4.24 | 2.92 | 1.24 | 1.33 | 0.54 | 2.98 |
预付款项占比(%) | 39.27 | 4.1 | 3.11 | 3.29 | 2.65 | 9.03 | 15.77 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.95 | 0.89 | 0.93 | 0.87 | 0.74 | 1.98 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为0.47亿元
,占营业收入比平均为15.77%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(0.88%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.85 | 1.53 | 1.15 | 1.08 | 0.92 | 0.63 | 1.31 |
应付票据(亿) | 0.15 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
合计增幅(%) | 42.86 | -18.5 | -29.45 | -6.09 | -14.81 | -31.52 | -8.05(年化) |
营业收入(亿) | 5.15 | 4.24 | 2.92 | 1.24 | 1.33 | 0.54 | 2.98 |
营收增幅(%) | -2.03 | -17.76 | -31.01 | -57.56 | 7.19 | 6.97 | -24.04(年化) |
货币资金(亿) | 0.78 | 0.15 | 0.45 | 0.07 | 5.12 | 2.73 | 1.31 |
上下游净占款(亿) | -5.35 | -1.97 | -0.94 | -0.54 | 0.21 | -0.22 | -1.72 |
上下游净占款占比(%) | -103.87 | -46.58 | -32.31 | -43.83 | 15.95 | -41.98 | -57.72 |
行业上下游净占款占比(%) | -15.34 | -12.23 | -11.42 | -15.95 | -17.88 | -47.68 | -14.56 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-8.05%
,
大幅度超过营收年化增幅(-24.04%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-57.72%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-14.56%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.53 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
在建工程占比(%) | 3.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.61 |
在建工程增幅(%) | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -2.03 | -17.76 | -31.01 | -57.56 | 7.19 | 6.97 | -24.04(年化) |
固定资产(亿) | 0.11 | 1.2 | 1.06 | 0.9 | 0.61 | 0.55 | 0.78 |
行业平均在建工程(亿) | 1.19 | 2.31 | 2.86 | 2.51 | 3.3 | 2.82 | 2.43 |
行业在建工程占比(%) | 1.12 | 2.27 | 2.72 | 2.61 | 3.15 | 2.98 | 2.37 |
行业在建工程增幅(%) | 58.67 | 94.12 | 23.81 | -12.24 | 31.47 | -14.55 | 34.49(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-24.04%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.24 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) | 1.35 | 0.08 | 0.03 | 0.11 | 0.01 | 0.01 | 0.32 |
长期待摊费用增速(%) | -25.0 | -95.83 | -100.0 | 0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 17.42 | 14.03 | 6.29 | 4.82 | 8.59 | 6.39 | 10.23 |
净利润(亿) | -5.19 | 0.48 | -7.54 | -1.22 | -1.27 | -0.03 | -2.95 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.1 | 0.09 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.08 |
无形资产占比(%) | 0.59 | 0.63 | 1.18 | 1.25 | 0.67 | 0.77 | 0.86 |
无形资产增速(%) | -16.67 | -10.0 | -22.22 | -14.29 | 0.0 | -16.67 | -12.95(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.55 | 1.47 | 1.32 | 1.4 | 1.38 | 1.49 | 1.42 |
行业无形资产增速(%) | 24.35 | 13.46 | 5.31 | 25.84 | 12.12 | 1.5 | 15.96(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.77%
,
占比低,并与同行平均水平(1.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-12.95%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 5.39 | 5.39 | 0.21 | 0.2 | 0.09 | 0.09 | 2.26 |
净资产(亿) | 9.27 | 9.16 | 1.62 | 0.4 | 4.22 | 4.19 | 4.93 |
商誉占比(%) | 58.19 | 58.9 | 12.86 | 48.54 | 2.06 | 2.08 | 36.11 |
商誉增速(%) | -37.69 | 0.0 | -96.1 | -4.76 | -55.0 | 0.0 | -59.86(年化) |
ROE(%) | -43.42 | 5.18 | -140.01 | -120.44 | -55.06 | -0.67 | -70.75 |
所在行业商誉占比(%) | 5.48 | 3.59 | 1.56 | 1.32 | 1.25 | 1.3 | 2.64 |
商誉占净资产比 最近年份为2.08%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.07 | 0.12 | 0.25 | 0.34 | 0.21 | 0.17 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.76 | 2.43 | 5.26 | 12.75 | 38.96 | 0.0 | 12.23 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | -22.22 | 71.43 | 108.33 | 36.0 | -38.24 | 41.47(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 41.94 | 38.07 | 116.46 | 142.4 | 205.57 | -100.0 | 99.27(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.16 | 0.32 | 0.54 | 0.62 | 1.09 | 1.1 | 0.55 |
递延所得税资产增幅(%) | -54.29 | 100.0 | 68.75 | 14.81 | 75.81 | 0.92 | 25.51(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.68 | 0.43 | 0.46 | 0.39 | 0.37 | 0.09 | 0.47 |
总额占营收比(%) | 13.14 | 10.16 | 15.83 | 31.24 | 27.87 | 16.74 | 19.65 |
人均薪资(万) | 12.85 | 15.84 | 20.3 | 19.99 | 42.61 | 10.31 | 22.32 |
所在行业人均薪资(万) | 25.36 | 25.86 | 26.36 | 26.55 | 29.06 | 13.52 | 26.64 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为205.57%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(75.81%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。