最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 28.05 | 23.7 | 19.85 | 10.0 | 11.12 | 10.63 | 18.54 |
速变现金融资产(亿) | 0.6 | 3.55 | 8.33 | 15.01 | 15.6 | 13.67 | 8.62 |
短期有息负债(亿) | 25.98 | 16.29 | 12.6 | 6.79 | 6.14 | 5.89 | 13.56 |
有息负债(亿) | 27.84 | 16.46 | 12.79 | 6.79 | 6.14 | 5.89 | 14.0 |
资本支出(亿) | 0.04 | 0.08 | 0.55 | 0.78 | 3.97 | 2.65 | 1.08 |
营业收入(亿) | 36.88 | 27.39 | 48.5 | 47.36 | 49.15 | 25.02 | 41.86 |
平均筹资利率(%) | 5.39 | 5.53 | 5.69 | 6.52 | 6.98 | 4.55 | 6.02 |
平均存款利率(%) | 1.4 | 1.59 | 0.6 | 2.93 | 2.75 | 1.22 | 1.85 |
资金链 公司最新货币资金 10.63亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(5.89亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金18.54亿元
,年均有息负债14.0亿元
,
相对于年均营收规模(41.86亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
存货增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营业成本(亿) | 7.59 | 5.7 | 13.72 | 10.02 | 10.4 | 5.45 | 9.49 |
营业成本增速(%) | 22.03 | -24.9 | 140.7 | -26.97 | 3.79 | -47.6 | 10.83(年化) |
存货占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
毛利率(%) | 79.42 | 79.19 | 71.72 | 78.85 | 78.84 | 78.2 | 77.6 |
存货周转天数 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 |
所在行业存货周转天数 | 53.6 | 40.11 | 37.59 | 43.2 | 45.85 | 97.07 | 44.07 |
存货占比 最近年份为0.0%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 3.75 | 3.39 | 5.95 | 7.85 | 6.81 | 6.33 | 5.55 |
应收账款增速(%) | 3.35 | -9.58 | 75.44 | 32.06 | -13.31 | -4.3 | 13.42(年化) |
营收增速(%) | 3.09 | -25.72 | 77.05 | -2.35 | 3.78 | 3.16 | 6.56(年化) |
应收账款周转天数 | 36.5 | 47.53 | 35.13 | 53.21 | 54.4 | 95.8 | 45.35 |
所在行业应收账款周转天数 | 68.48 | 61.04 | 53.28 | 51.19 | 50.91 | 103.11 | 56.98 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 13.42%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化6.56%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为54.4天
,近5年
年均为45.35天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.6 | 0.29 | 0.71 | 0.9 | 3.07 | 0.44 | 1.31 |
净资产(亿) | 46.91 | 96.8 | 132.91 | 145.43 | 178.99 | 177.69 | 120.21 |
其他应收款占比(%) | 3.42 | 0.29 | 0.54 | 0.62 | 1.71 | 0.25 | 1.32 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.26 | 3.55 | 1.73 | 1.69 | 1.39 | 0.94 | 2.32 |
其他应收款 最近为0.44亿元
,占净资产比为0.25%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.62 | 0.21 | 0.44 | 0.33 | 0.56 | 0.49 | 0.43 |
营业收入(亿) | 36.88 | 27.39 | 48.5 | 47.36 | 49.15 | 25.02 | 41.86 |
预付款项占比(%) | 1.68 | 0.76 | 0.91 | 0.71 | 1.15 | 1.95 | 1.03 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.03 | 5.39 | 4.54 | 3.52 | 3.24 | 6.19 | 4.54 |
预付款项 最近5年平均为0.43亿元
,占营业收入比平均为1.03%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.54%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 22.92 | 14.45 | 25.43 | 16.07 | 12.13 | 9.86 | 18.2 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 367.76 | -36.95 | 75.99 | -36.81 | -24.52 | -18.71 | 19.88(年化) |
营业收入(亿) | 36.88 | 27.39 | 48.5 | 47.36 | 49.15 | 25.02 | 41.86 |
营收增幅(%) | 3.09 | -25.72 | 77.05 | -2.35 | 3.78 | 3.16 | 6.56(年化) |
货币资金(亿) | 28.05 | 23.7 | 19.85 | 10.0 | 11.12 | 10.63 | 18.54 |
上下游净占款(亿) | 21.85 | 13.96 | 20.79 | 9.28 | 6.55 | 4.17 | 14.49 |
上下游净占款占比(%) | 59.26 | 50.98 | 42.86 | 19.59 | 13.32 | 16.68 | 34.62 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.95 | -2.86 | -0.21 | 2.17 | 0.84 | 4.51 | -1.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为19.88%
,
大幅度超过营收年化增幅(6.56%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为34.62%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 3.09 | -25.72 | 77.05 | -2.35 | 3.78 | 3.16 | 6.56(年化) |
固定资产(亿) | 0.15 | 0.1 | 0.57 | 0.65 | 2.6 | 3.83 | 0.81 |
行业平均在建工程(亿) | 0.68 | 0.6 | 0.34 | 0.56 | 0.64 | 0.84 | 0.56 |
行业在建工程占比(%) | 1.07 | 0.89 | 0.47 | 0.82 | 0.87 | 1.14 | 0.82 |
行业在建工程增幅(%) | 36.0 | -11.76 | -43.33 | 64.71 | 14.29 | 31.25 | 5.06(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.56%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.29 | 0.12 | 0.07 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 0.28 | 0.09 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.09 |
长期待摊费用增速(%) | -30.95 | -58.62 | -41.67 | -42.86 | -50.0 | 0.0 | -45.61(年化) |
总资产(亿) | 102.57 | 132.4 | 178.99 | 175.61 | 214.85 | 210.4 | 160.88 |
净利润(亿) | 13.87 | 49.92 | 14.81 | 12.34 | 15.33 | -5.0 | 21.25 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.21 | 0.08 | 6.67 | 7.0 | 7.88 | 7.94 | 4.37 |
无形资产占比(%) | 0.2 | 0.06 | 3.73 | 3.99 | 3.67 | 3.77 | 2.33 |
无形资产增速(%) | -16.0 | -61.9 | 8237.5 | 4.95 | 12.57 | 0.76 | 99.4(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.68 | 3.3 | 3.31 | 3.49 | 4.36 | 4.68 | 3.43 |
行业无形资产增速(%) | 3.67 | 29.69 | 6.25 | 1.2 | 30.11 | 7.61 | 13.47(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.77%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为99.4%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 15.35 | 9.56 | 37.81 | 39.34 | 53.25 | 53.51 | 31.06 |
净资产(亿) | 46.91 | 96.8 | 132.91 | 145.43 | 178.99 | 177.69 | 120.21 |
商誉占比(%) | 32.72 | 9.88 | 28.45 | 27.05 | 29.75 | 30.11 | 25.57 |
商誉增速(%) | 0.0 | -37.72 | 295.5 | 4.05 | 35.36 | 0.49 | 28.25(年化) |
ROE(%) | 27.72 | 69.47 | 12.89 | 8.86 | 9.45 | -2.8 | 25.68 |
所在行业商誉占比(%) | 37.25 | 37.18 | 29.97 | 26.72 | 25.17 | 25.43 | 31.26 |
商誉占净资产比 最近年份为30.11%
,
超30%,公司商誉占比过高,获利能力相对较好(ROE5年平均为25.68%),虽有一定的盈利支撑,但商誉占比极高,有潜在减值风险,注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.48 | 0.4 | 1.52 | 1.7 | 1.92 | 1.45 | 1.2 |
人均应付职工薪酬(万) | 6.76 | 5.26 | 8.57 | 9.74 | 9.35 | 0.0 | 7.94 |
应付职工薪酬增幅(%) | -47.25 | -16.67 | 280.0 | 11.84 | 12.94 | -24.48 | 16.1(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -8.15 | -22.19 | 62.93 | 13.65 | -4.0 | -100.0 | 4.9(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.12 | 0.11 | 0.32 | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.15 |
递延所得税资产增幅(%) | 0 | -8.33 | 190.91 | -65.62 | -27.27 | 12.5 | -7.79(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.76 | 2.89 | 8.89 | 9.48 | 11.42 | 6.9 | 7.49 |
总额占营收比(%) | 12.92 | 10.54 | 18.32 | 20.01 | 23.23 | 27.59 | 17.0 |
人均薪资(万) | 66.45 | 38.35 | 50.17 | 54.31 | 55.76 | 33.71 | 53.01 |
所在行业人均薪资(万) | 30.18 | 29.04 | 36.03 | 39.31 | 41.34 | 20.14 | 35.18 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-4.0%
,
递延所得税资产增速为-27.27%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。