最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.5 | 6.88 | 4.61 | 8.38 | 8.46 | 4.45 | 6.57 |
速变现金融资产(亿) | 0.85 | 0.0 | 4.21 | 1.71 | 0.0 | 0.0 | 1.35 |
短期有息负债(亿) | 0.7 | 1.5 | 1.53 | 3.04 | 3.22 | 3.24 | 2.0 |
有息负债(亿) | 0.7 | 1.5 | 1.53 | 3.49 | 3.22 | 3.24 | 2.09 |
资本支出(亿) | 0.18 | 0.08 | 0.16 | 0.1 | 0.33 | 0.11 | 0.17 |
营业收入(亿) | 10.09 | 9.37 | 9.06 | 12.2 | 13.78 | 8.78 | 10.9 |
平均筹资利率(%) | 4.14 | 2.07 | 2.91 | 1.76 | 2.73 | 1.19 | 2.72 |
平均存款利率(%) | 1.96 | 1.54 | 1.89 | 1.77 | 3.49 | 0.88 | 2.13 |
资金链 公司最新货币资金 4.45亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(3.24亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.57亿元
,年均有息负债2.09亿元
,
相对于年均营收规模(10.9亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.2 | 2.18 | 2.37 | 3.76 | 5.73 | 5.24 | 3.25 |
存货增速(%) | -13.73 | -0.91 | 8.72 | 58.65 | 52.39 | -8.55 | 17.58(年化) |
营业成本(亿) | 3.59 | 4.15 | 4.32 | 5.86 | 6.82 | 5.0 | 4.95 |
营业成本增速(%) | 10.12 | 15.6 | 4.1 | 35.65 | 16.38 | -26.69 | 15.91(年化) |
存货占比(%) | 10.65 | 10.79 | 9.99 | 12.85 | 17.25 | 17.2 | 12.31 |
毛利率(%) | 64.44 | 55.71 | 52.33 | 51.99 | 50.53 | 43.1 | 55.0 |
存货周转天数 | 241.72 | 192.11 | 192.11 | 191.1 | 253.47 | 401.1 | 214.1 |
所在行业存货周转天数 | 174.64 | 150.83 | 128.98 | 86.08 | 229.56 | 462.03 | 154.02 |
存货增幅
最近年份为52.39%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(16.38%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为253.47天
,近5年
平均存货周转天数为 214.1天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(154.02天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为50.53%
,近5年平均毛利率为55.0%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为17.25%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.72 | 1.08 | 1.29 | 3.45 | 4.32 | 5.89 | 2.37 |
应收账款增速(%) | 0.84 | -37.47 | 19.33 | 168.67 | 25.14 | 78.44 | 20.4(年化) |
营收增速(%) | 8.07 | -7.09 | -3.35 | 34.69 | 12.95 | 26.38 | 8.1(年化) |
应收账款周转天数 | 62.07 | 54.48 | 47.59 | 70.87 | 102.82 | 212.21 | 67.57 |
所在行业应收账款周转天数 | 114.78 | 81.29 | 69.39 | 54.8 | 166.67 | 301.65 | 97.39 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 20.4%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化8.1%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为102.82天
,近5年
年均为67.57天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.08 | 0.94 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.23 |
净资产(亿) | 17.35 | 16.55 | 18.76 | 19.2 | 20.39 | 20.69 | 18.45 |
其他应收款占比(%) | 0.46 | 5.67 | 0.21 | 0.29 | 0.22 | 0.23 | 1.37 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.74 | 2.45 | 1.39 | 0.51 | 0.33 | 0.56 | 1.48 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.23%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.25 | 0.1 | 0.16 | 0.28 | 0.26 | 0.3 | 0.21 |
营业收入(亿) | 10.09 | 9.37 | 9.06 | 12.2 | 13.78 | 8.78 | 10.9 |
预付款项占比(%) | 2.52 | 1.06 | 1.78 | 2.29 | 1.89 | 3.38 | 1.93 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.08 | 2.34 | 2.08 | 1.14 | 2.29 | 5.52 | 2.19 |
预付款项 最近5年平均为0.21亿元
,占营业收入比平均为1.93%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.19%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.58 | 0.44 | 0.77 | 2.69 | 1.86 | 3.01 | 1.27 |
应付票据(亿) | 0.35 | 0.51 | 0.74 | 1.47 | 3.71 | 1.95 | 1.36 |
合计增幅(%) | -26.19 | 2.15 | 58.95 | 175.5 | 33.89 | -10.95 | 34.62(年化) |
营业收入(亿) | 10.09 | 9.37 | 9.06 | 12.2 | 13.78 | 8.78 | 10.9 |
营收增幅(%) | 8.07 | -7.09 | -3.35 | 34.69 | 12.95 | 26.38 | 8.1(年化) |
货币资金(亿) | 4.5 | 6.88 | 4.61 | 8.38 | 8.46 | 4.45 | 6.57 |
上下游净占款(亿) | -0.59 | 0.08 | 0.48 | 0.76 | 3.05 | -0.86 | 0.76 |
上下游净占款占比(%) | -5.89 | 0.9 | 5.33 | 6.22 | 22.16 | -9.82 | 6.97 |
行业上下游净占款占比(%) | -22.89 | -13.39 | -10.33 | -6.32 | -18.67 | -47.4 | -14.32 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为34.62%
,
大幅度超过营收年化增幅(8.1%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.97%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-14.32%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 8.07 | -7.09 | -3.35 | 34.69 | 12.95 | 26.38 | 8.1(年化) |
固定资产(亿) | 2.82 | 2.14 | 1.92 | 1.7 | 1.82 | 1.79 | 2.08 |
行业平均在建工程(亿) | 0.68 | 0.86 | 1.13 | 1.87 | 2.36 | 1.94 | 1.38 |
行业在建工程占比(%) | 2.74 | 2.53 | 3.02 | 3.75 | 4.99 | 4.22 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -4.23 | 26.47 | 31.4 | 65.49 | 26.2 | -17.8 | 27.15(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.1%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.14 | 0.12 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.33 | 0.35 | 0.24 | 0.21 | 0.43 | 0.4 | 0.31 |
长期待摊费用增速(%) | 133.33 | 0.0 | -14.29 | 0.0 | 133.33 | -14.29 | 36.08(年化) |
总资产(亿) | 20.62 | 20.23 | 23.76 | 29.25 | 33.21 | 30.45 | 25.41 |
净利润(亿) | 2.73 | 2.85 | 2.1 | 2.62 | 2.76 | 1.65 | 2.61 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.12亿元
,占总资产比为0.4%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.12亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.58 | 0.76 | 0.82 | 0.75 | 0.66 | 0.62 | 1.11 |
无形资产占比(%) | 12.51 | 3.76 | 3.44 | 2.57 | 1.99 | 2.02 | 4.85 |
无形资产增速(%) | -6.86 | -70.54 | 7.89 | -8.54 | -12.0 | -6.06 | -24.94(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.61 | 3.15 | 2.38 | 2.22 | 2.49 | 2.6 | 2.97 |
行业无形资产增速(%) | 13.32 | 14.95 | 15.57 | 31.51 | 6.61 | 4.08 | 16.11(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.02%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.6%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-24.94%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 3.97 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.79 |
净资产(亿) | 17.35 | 16.55 | 18.76 | 19.2 | 20.39 | 20.69 | 18.45 |
商誉占比(%) | 22.9 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 4.58 |
商誉增速(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 16.55 | 16.8 | 11.89 | 13.79 | 13.92 | 8.04 | 14.59 |
所在行业商誉占比(%) | 11.77 | 7.99 | 4.86 | 3.3 | 3.19 | 2.81 | 6.22 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.23 | 0.19 | 0.31 | 0.55 | 0.52 | 0.18 | 0.36 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.24 | 1.18 | 1.9 | 2.92 | 2.47 | 0.0 | 1.94 |
应付职工薪酬增幅(%) | -17.86 | -17.39 | 63.16 | 77.42 | -5.45 | -65.38 | 13.18(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -21.02 | -4.84 | 61.02 | 53.68 | -15.41 | -100.0 | 9.49(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.08 | 0.14 | 0.16 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | -33.33 | 50.0 | 166.67 | 75.0 | 14.29 | 36.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.19 | 1.97 | 2.19 | 2.88 | 3.4 | 1.74 | 2.53 |
总额占营收比(%) | 21.73 | 20.99 | 24.13 | 23.63 | 24.69 | 19.83 | 23.03 |
人均薪资(万) | 11.63 | 12.42 | 13.58 | 15.34 | 16.27 | 8.33 | 13.85 |
所在行业人均薪资(万) | 15.19 | 18.66 | 22.66 | 26.71 | 21.13 | 10.44 | 20.87 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-15.41%
,
递延所得税资产增速为75.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。