最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.89 | 2.12 | 1.25 | 1.01 | 1.27 | 1.51 | 1.71 |
速变现金融资产(亿) | 0.1 | 1.73 | 0.8 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.53 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.94 | 1.04 | 3.64 | 0.41 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.94 | 1.04 | 3.64 | 0.41 |
资本支出(亿) | 0.06 | 0.1 | 0.12 | 0.06 | 0.03 | 0.01 | 0.07 |
营业收入(亿) | 6.47 | 6.61 | 7.55 | 7.79 | 8.88 | 3.32 | 7.46 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 39.25 | 7.31 | 10.64 | 1.44 | 11.44 |
平均存款利率(%) | 0.48 | 0.95 | 1.12 | 0.64 | 0.64 | -0.42 | 0.77 |
资金链 公司最新货币资金 1.51亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(3.64亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.71亿元
,年均有息负债0.41亿元
,
相对于年均营收规模(7.46亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.41 | 2.65 | 3.73 | 4.72 | 4.78 | 5.89 | 3.46 |
存货增速(%) | -2.76 | 87.94 | 40.75 | 26.54 | 1.27 | 23.22 | 26.94(年化) |
营业成本(亿) | 4.06 | 3.92 | 5.0 | 6.21 | 7.04 | 2.36 | 5.25 |
营业成本增速(%) | 17.68 | -3.45 | 27.55 | 24.2 | 13.37 | -66.48 | 15.33(年化) |
存货占比(%) | 21.89 | 30.64 | 45.11 | 55.84 | 57.77 | 55.76 | 42.25 |
毛利率(%) | 37.27 | 40.62 | 33.86 | 20.31 | 20.72 | 29.02 | 30.56 |
存货周转天数 | 128.52 | 189.12 | 232.48 | 248.3 | 246.62 | 829.55 | 209.01 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 26.94%
,大幅超过同期营业成本年化增速(15.33%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为246.62天
,近5年
平均存货周转天数为 209.01天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(51.98天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为20.72%
,近5年平均毛利率为30.56%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为57.77%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.86 | 0.69 | 0.72 | 0.87 | 0.62 | 1.51 | 0.75 |
应收账款增速(%) | -5.46 | -19.78 | 5.4 | 20.17 | -28.29 | 4.35 | -7.18(年化) |
营收增速(%) | 18.21 | 2.19 | 14.26 | 3.16 | 13.99 | 3.22 | 10.17(年化) |
应收账款周转天数 | 49.66 | 42.54 | 34.05 | 37.28 | 30.65 | 116.99 | 38.84 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -7.18%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化10.17%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为30.65天
,近5年
年均为38.84天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.07 | 0.08 | 0.11 | 0.13 | 0.14 | 0.18 | 0.11 |
净资产(亿) | 4.79 | 5.13 | 4.98 | 4.16 | 3.7 | 3.7 | 4.55 |
其他应收款占比(%) | 1.39 | 1.64 | 2.17 | 3.05 | 3.72 | 4.78 | 2.39 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为0.18亿元
,占净资产比为4.78%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.0 |
营业收入(亿) | 6.47 | 6.61 | 7.55 | 7.79 | 8.88 | 3.32 | 7.46 |
预付款项占比(%) | 0.01 | 0.07 | 0.05 | 0.03 | 0.18 | 0.51 | 0.0 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为0.0亿元
,占营业收入比平均为0.0%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.33%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.06 | 0.11 | 0.06 | 0.11 | 0.18 | 0.23 | 0.1 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 20.0 | 83.33 | -45.45 | 83.33 | 63.64 | 27.78 | 29.2(年化) |
营业收入(亿) | 6.47 | 6.61 | 7.55 | 7.79 | 8.88 | 3.32 | 7.46 |
营收增幅(%) | 18.21 | 2.19 | 14.26 | 3.16 | 13.99 | 3.22 | 10.17(年化) |
货币资金(亿) | 2.89 | 2.12 | 1.25 | 1.01 | 1.27 | 1.51 | 1.71 |
上下游净占款(亿) | -0.32 | 0.77 | 0.65 | 0.58 | 1.2 | 0.15 | 0.58 |
上下游净占款占比(%) | -4.99 | 11.69 | 8.6 | 7.43 | 13.49 | 4.44 | 7.77 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为29.2%
,
大幅度超过营收年化增幅(10.17%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为7.77%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-8.02%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 18.21 | 2.19 | 14.26 | 3.16 | 13.99 | 3.22 | 10.17(年化) |
固定资产(亿) | 0.24 | 0.28 | 0.3 | 0.26 | 0.2 | 0.17 | 0.26 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为10.17%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.32 | 0.15 | 0.07 | 0.02 | 0.06 | 0.05 | 0.12 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -50.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 6.44 | 8.65 | 8.26 | 8.45 | 8.27 | 10.56 | 8.01 |
净利润(亿) | 0.32 | 0.66 | 0.11 | -0.8 | -0.53 | -0.01 | -0.05 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.05%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
无形资产占比(%) | 0.11 | 0.05 | 0.12 | 0.09 | 0.07 | 0.09 | 0.09 |
无形资产增速(%) | -50.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.09%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.36%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-100.0%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
净资产(亿) | 4.79 | 5.13 | 4.98 | 4.16 | 3.7 | 3.7 | 4.55 |
商誉占比(%) | 0.88 | 0.82 | 0.85 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.51 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 6.8 | 13.29 | 2.13 | -17.43 | -13.59 | -0.32 | -1.76 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.76 | 1.17 | 1.02 | 1.19 | 0.97 | 0.86 | 1.02 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.79 | 3.61 | 2.69 | 3.1 | 2.74 | 0.0 | 2.99 |
应付职工薪酬增幅(%) | 2.7 | 53.95 | -12.82 | 16.67 | -18.49 | -11.34 | 5.56(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -10.0 | 29.39 | -25.48 | 15.24 | -11.61 | -100.0 | -2.44(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.06 | 0.08 | 0.25 | 0.28 | 0.28 | 0.14 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 100.0 | 33.33 | 212.5 | 12.0 | 0.0 | 56.32(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.08 | 5.6 | 7.54 | 8.42 | 8.03 | 3.89 | 6.93 |
总额占营收比(%) | 78.6 | 84.74 | 99.9 | 108.14 | 90.42 | 117.07 | 92.36 |
人均薪资(万) | 18.66 | 17.32 | 19.97 | 21.98 | 22.69 | 10.99 | 20.12 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-11.61%
,
递延所得税资产增速为12.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。