最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.16 | 5.2 | 8.25 | 10.91 | 8.73 | 6.63 | 7.65 |
速变现金融资产(亿) | 3.75 | 3.53 | 2.55 | 1.25 | 0.2 | 0.3 | 2.26 |
短期有息负债(亿) | 2.97 | 1.6 | 1.05 | 0.2 | 0.45 | 0.56 | 1.25 |
有息负债(亿) | 2.97 | 1.6 | 1.05 | 0.2 | 0.45 | 0.56 | 1.25 |
资本支出(亿) | 0.45 | 0.07 | 0.61 | 0.42 | 2.47 | 1.07 | 0.8 |
营业收入(亿) | 14.67 | 14.96 | 17.88 | 19.95 | 22.28 | 10.04 | 17.95 |
平均筹资利率(%) | 1.52 | 2.04 | 4.78 | 21.31 | 9.69 | 3.08 | 7.87 |
平均存款利率(%) | 0.91 | 1.0 | 0.95 | 0.96 | 1.36 | 1.04 | 1.04 |
资金链 公司最新货币资金 6.63亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.56亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.65亿元
,年均有息负债1.25亿元
,
相对于年均营收规模(17.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.11 | 0.27 | 0.45 | 0.48 | 0.66 | 0.69 | 0.39 |
存货增速(%) | -15.38 | 145.45 | 66.67 | 6.67 | 37.5 | 4.55 | 38.4(年化) |
营业成本(亿) | 2.43 | 5.03 | 6.03 | 6.92 | 8.49 | 4.27 | 5.78 |
营业成本增速(%) | 9.95 | 107.0 | 19.88 | 14.76 | 22.69 | -49.71 | 30.89(年化) |
存货占比(%) | 0.47 | 1.14 | 1.7 | 1.7 | 2.01 | 2.32 | 1.4 |
毛利率(%) | 83.47 | 66.35 | 66.3 | 65.32 | 61.91 | 57.44 | 68.67 |
存货周转天数 | 17.9 | 13.54 | 21.61 | 24.56 | 24.51 | 57.66 | 20.42 |
所在行业存货周转天数 | 43.87 | 63.04 | 75.57 | 82.58 | 80.22 | 195.19 | 69.06 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 38.4%
,大幅超过同期营业成本年化增速(30.89%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为24.51天
,近5年
平均存货周转天数为 20.42天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(69.06天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为61.91%
,近5年平均毛利率为68.67%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为2.01%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.52 | 1.23 | 1.52 | 2.64 | 4.47 | 4.84 | 2.28 |
应收账款增速(%) | -2.43 | -18.85 | 23.1 | 73.86 | 69.42 | 52.0 | 23.48(年化) |
营收增速(%) | 9.33 | 2.0 | 19.52 | 11.58 | 11.65 | 10.98 | 10.67(年化) |
应收账款周转天数 | 38.26 | 33.55 | 28.06 | 38.02 | 58.21 | 168.98 | 39.22 |
所在行业应收账款周转天数 | 91.25 | 97.59 | 100.55 | 128.07 | 154.01 | 405.56 | 114.29 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 23.48%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化10.67%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为58.21天
,近5年
年均为39.22天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.16 | 0.13 | 0.09 | 0.12 | 0.27 | 0.21 | 0.15 |
净资产(亿) | 14.11 | 15.32 | 16.77 | 19.3 | 21.98 | 21.74 | 17.5 |
其他应收款占比(%) | 1.16 | 0.87 | 0.52 | 0.64 | 1.24 | 0.94 | 0.89 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.97 | 2.52 | 1.99 | 1.48 | 1.37 | 1.44 | 1.87 |
其他应收款 最近为0.21亿元
,占净资产比为0.94%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.08 | 0.12 | 0.18 | 0.19 | 0.23 | 0.34 | 0.16 |
营业收入(亿) | 14.67 | 14.96 | 17.88 | 19.95 | 22.28 | 10.04 | 17.95 |
预付款项占比(%) | 0.54 | 0.81 | 0.98 | 0.94 | 1.04 | 3.34 | 0.89 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.91 | 2.12 | 1.92 | 1.76 | 1.94 | 5.41 | 1.93 |
预付款项 最近5年平均为0.16亿元
,占营业收入比平均为0.89%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.93%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.83 | 1.0 | 1.26 | 1.53 | 2.27 | 2.2 | 1.38 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.01 |
合计增幅(%) | -13.54 | 20.48 | 26.0 | 21.43 | 50.33 | -3.04 | 19.1(年化) |
营业收入(亿) | 14.67 | 14.96 | 17.88 | 19.95 | 22.28 | 10.04 | 17.95 |
营收增幅(%) | 9.33 | 2.0 | 19.52 | 11.58 | 11.65 | 10.98 | 10.67(年化) |
货币资金(亿) | 5.16 | 5.2 | 8.25 | 10.91 | 8.73 | 6.63 | 7.65 |
上下游净占款(亿) | -0.12 | 0.18 | 0.24 | -0.46 | -1.73 | -2.23 | -0.38 |
上下游净占款占比(%) | -0.82 | 1.23 | 1.34 | -2.3 | -7.76 | -22.18 | -2.12 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.83 | -0.76 | -5.51 | -11.59 | -14.78 | -43.77 | -7.89 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为19.1%
,
小幅度超过营收年化增幅(10.67%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.12%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.25 | 0.61 | 0.05 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.0 | 0.75 | 2.05 | 0.16 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 144.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 9.33 | 2.0 | 19.52 | 11.58 | 11.65 | 10.98 | 10.67(年化) |
固定资产(亿) | 7.88 | 7.54 | 7.55 | 7.13 | 7.08 | 6.71 | 7.44 |
行业平均在建工程(亿) | 0.45 | 0.73 | 0.64 | 0.79 | 0.95 | 1.0 | 0.71 |
行业在建工程占比(%) | 0.78 | 1.06 | 0.88 | 1.17 | 1.44 | 1.55 | 1.07 |
行业在建工程增幅(%) | -43.75 | 62.22 | -12.33 | 23.44 | 20.25 | 5.26 | 3.5(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为10.67%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.75%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.09 | 0.1 | 0.07 | 0.09 | 0.17 | 0.16 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.4 | 0.41 | 0.26 | 0.32 | 0.51 | 0.55 | 0.38 |
长期待摊费用增速(%) | 350.0 | 11.11 | -30.0 | 28.57 | 88.89 | -5.88 | 53.42(年化) |
总资产(亿) | 22.7 | 23.29 | 26.38 | 28.42 | 32.68 | 29.85 | 26.69 |
净利润(亿) | 1.04 | 1.21 | 1.12 | 1.38 | 1.55 | 0.4 | 1.26 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.16亿元
,占总资产比为0.55%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.16亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.26 | 1.17 | 1.17 | 1.16 | 2.01 | 1.94 | 1.35 |
无形资产占比(%) | 5.54 | 5.02 | 4.43 | 4.1 | 6.14 | 6.51 | 5.05 |
无形资产增速(%) | 2.44 | -7.14 | 0.0 | -0.85 | 73.28 | -3.48 | 10.32(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.75 | 3.09 | 3.93 | 4.38 | 4.71 | 4.5 | 3.97 |
行业无形资产增速(%) | 25.26 | 6.79 | 40.09 | 22.06 | 19.74 | -7.16 | 22.32(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.51%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.5%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为10.32%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 14.11 | 15.32 | 16.77 | 19.3 | 21.98 | 21.74 | 17.5 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.57 | 8.19 | 7.0 | 7.66 | 7.52 | 1.83 | 7.59 |
所在行业商誉占比(%) | 11.89 | 10.67 | 10.82 | 9.79 | 9.07 | 9.49 | 10.45 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.35 | 2.52 | 3.11 | 2.99 | 3.0 | 1.54 | 2.79 |
人均应付职工薪酬(万) | 6.04 | 6.49 | 7.29 | 6.3 | 5.7 | 0.0 | 6.36 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.34 | 7.23 | 23.41 | -3.86 | 0.33 | -48.67 | 8.23(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 7.86 | 7.45 | 12.33 | -13.58 | -9.52 | -100.0 | 0.36(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.4 | 0.38 | 0.42 | 0.44 | 0.52 | 0.72 | 0.43 |
递延所得税资产增幅(%) | -16.67 | -5.0 | 10.53 | 4.76 | 18.18 | 38.46 | 1.61(年化) |
薪酬总额(亿) | 8.68 | 8.99 | 10.63 | 11.57 | 12.35 | 5.45 | 10.44 |
总额占营收比(%) | 59.21 | 60.06 | 59.47 | 57.98 | 55.46 | 54.29 | 58.44 |
人均薪资(万) | 22.3 | 23.12 | 24.88 | 24.37 | 23.51 | 10.37 | 23.64 |
所在行业人均薪资(万) | 26.9 | 27.0 | 28.78 | 31.37 | 33.1 | 15.5 | 29.43 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-9.52%
,
递延所得税资产增速为18.18%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。