最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.36 | 1.93 | 1.91 | 1.44 | 1.65 | 1.22 | 1.66 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.21 | 0.31 | 0.07 |
短期有息负债(亿) | 1.06 | 0.93 | 1.13 | 1.39 | 1.69 | 2.42 | 1.24 |
有息负债(亿) | 2.45 | 2.02 | 1.77 | 2.39 | 3.57 | 4.57 | 2.44 |
资本支出(亿) | 0.06 | 0.56 | 0.33 | 0.93 | 1.03 | 0.55 | 0.58 |
营业收入(亿) | 3.45 | 3.32 | 3.91 | 4.35 | 3.51 | 2.52 | 3.71 |
平均筹资利率(%) | 4.54 | 7.91 | 6.21 | 4.0 | 2.37 | 1.18 | 5.01 |
平均存款利率(%) | 0.91 | 1.28 | 0.96 | 1.33 | 1.1 | 0.71 | 1.12 |
资金链 公司最新货币资金 1.22亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.31亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.42亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.66亿元
,年均有息负债2.44亿元
,
相对于年均营收规模(3.71亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.9 | 1.25 | 1.41 | 1.51 | 1.26 | 1.21 | 1.27 |
存货增速(%) | 23.29 | 38.89 | 12.8 | 7.09 | -16.56 | -3.97 | 11.53(年化) |
营业成本(亿) | 1.98 | 1.75 | 2.0 | 2.37 | 2.29 | 1.28 | 2.08 |
营业成本增速(%) | -22.96 | -11.62 | 14.29 | 18.5 | -3.38 | -44.1 | -2.28(年化) |
存货占比(%) | 5.82 | 7.34 | 7.79 | 7.98 | 6.81 | 6.27 | 7.15 |
毛利率(%) | 42.66 | 47.23 | 48.74 | 45.63 | 34.83 | 49.28 | 43.82 |
存货周转天数 | 150.21 | 225.31 | 243.33 | 225.31 | 221.21 | 350.96 | 213.07 |
所在行业存货周转天数 | 107.67 | 109.94 | 126.3 | 148.37 | 137.74 | 306.72 | 126.0 |
存货增幅
最近年份为 -16.56%
,最近5年
年化增速为 11.53%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-2.28%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为221.21天
,近5年
平均存货周转天数为 213.07天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(126.0天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为34.83%
,近5年平均毛利率为43.82%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为6.81%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 3.09 | 2.88 | 2.36 | 2.86 | 2.12 | 3.76 | 2.66 |
应收账款增速(%) | 80.94 | -6.79 | -18.13 | 21.33 | -25.95 | 6.07 | 4.41(年化) |
营收增速(%) | -8.48 | -4.03 | 17.91 | 11.35 | -19.35 | 24.52 | -1.44(年化) |
应收账款周转天数 | 253.47 | 328.83 | 244.97 | 218.56 | 258.87 | 424.42 | 260.94 |
所在行业应收账款周转天数 | 84.49 | 85.28 | 80.57 | 87.95 | 86.29 | 189.12 | 84.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 4.41%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为258.87天
,近5年
年均为260.94天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(84.92天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.16 | 0.23 | 2.34 | 2.22 | 2.24 | 0.07 | 1.44 |
净资产(亿) | 11.7 | 14.19 | 15.02 | 15.11 | 13.3 | 13.75 | 13.86 |
其他应收款占比(%) | 1.33 | 1.61 | 15.55 | 14.68 | 16.84 | 0.54 | 10.0 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.53 | 2.67 | 1.97 | 2.72 | 2.7 | 2.42 | 2.72 |
其他应收款 最近为0.07亿元
,占净资产比为0.54%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.35 | 0.29 | 0.13 | 0.1 | 0.06 | 0.06 | 0.19 |
营业收入(亿) | 3.45 | 3.32 | 3.91 | 4.35 | 3.51 | 2.52 | 3.71 |
预付款项占比(%) | 10.0 | 8.68 | 3.42 | 2.28 | 1.8 | 2.25 | 5.12 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.11 | 2.86 | 2.39 | 2.04 | 2.61 | 4.36 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为0.19亿元
,占营业收入比平均为5.12%
,
小幅超过同行占比水平(2.4%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有2
个年份(即2019、2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.69 | 0.34 | 0.3 | 0.3 | 0.56 | 0.48 | 0.44 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.12 | 0.01 | 0.04 |
合计增幅(%) | 13.11 | -50.72 | -11.76 | 20.0 | 88.89 | -27.94 | 2.2(年化) |
营业收入(亿) | 3.45 | 3.32 | 3.91 | 4.35 | 3.51 | 2.52 | 3.71 |
营收增幅(%) | -8.48 | -4.03 | 17.91 | 11.35 | -19.35 | 24.52 | -1.44(年化) |
货币资金(亿) | 1.36 | 1.93 | 1.91 | 1.44 | 1.65 | 1.22 | 1.66 |
上下游净占款(亿) | -2.69 | -2.82 | -2.59 | -3.27 | -2.51 | -3.68 | -2.78 |
上下游净占款占比(%) | -77.86 | -85.1 | -66.26 | -75.04 | -71.48 | -146.09 | -74.93 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.11 | 3.66 | 5.71 | 0.7 | 0.09 | 5.69 | 3.05 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为2.2%
,
与营收年化增幅(-1.44%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-74.93%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(3.05%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.94 | 2.25 | 2.42 | 0.66 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.58 | 4.96 | 12.14 | 12.55 | 3.54 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 754.55 | 139.36 | 7.56 | 82.88(年化) |
营收增幅(%) | -8.48 | -4.03 | 17.91 | 11.35 | -19.35 | 24.52 | -1.44(年化) |
固定资产(亿) | 0.8 | 0.86 | 1.02 | 0.96 | 0.87 | 0.81 | 0.9 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.03 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 0.93 | 1.17 |
行业在建工程占比(%) | 1.63 | 1.62 | 1.93 | 1.98 | 1.82 | 1.41 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.31 | 1.98 | 28.16 | -2.27 | -5.43 | -23.77 | -1.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-1.44%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为82.88%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-1.26%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为12.14%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.29 | 0.18 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.1 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -40.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 15.55 | 17.08 | 18.12 | 18.97 | 18.55 | 19.25 | 17.65 |
净利润(亿) | 0.11 | 0.37 | -0.12 | -0.2 | -1.9 | 0.45 | -0.35 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.47 | 0.67 | 0.59 | 0.51 | 0.43 | 0.4 | 0.53 |
无形资产占比(%) | 3.0 | 3.91 | 3.24 | 2.68 | 2.33 | 2.06 | 3.03 |
无形资产增速(%) | 193.75 | 42.55 | -11.94 | -13.56 | -15.69 | -6.98 | 21.86(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 4.16 | 3.83 | 3.89 | 4.17 | 4.18 | 4.17 |
行业无形资产增速(%) | 5.19 | -3.53 | 1.55 | 5.76 | 11.62 | 1.94 | 4.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.06%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为21.86%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 4.61 | 4.61 | 4.47 | 4.47 | 3.62 | 3.62 | 4.36 |
净资产(亿) | 11.7 | 14.19 | 15.02 | 15.11 | 13.3 | 13.75 | 13.86 |
商誉占比(%) | 39.37 | 32.48 | 29.74 | 29.56 | 27.21 | 26.3 | 31.67 |
商誉增速(%) | 0 | 0.0 | -3.04 | 0.0 | -19.02 | 0.0 | -4.72(年化) |
ROE(%) | 1.13 | 2.88 | -0.83 | -1.34 | -13.39 | 3.34 | -2.31 |
所在行业商誉占比(%) | 16.03 | 12.06 | 10.73 | 9.94 | 5.74 | 5.59 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为26.3%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为-2.31%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.12 | 0.16 | 0.23 | 0.17 | 0.08 | 0.15 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.44 | 3.37 | 4.54 | 6.05 | 4.53 | 0.0 | 4.19 |
应付职工薪酬增幅(%) | 125.0 | 33.33 | 33.33 | 43.75 | -26.09 | -52.94 | 33.56(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 75.54 | 38.11 | 34.72 | 33.26 | -25.12 | -100.0 | 26.65(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.19 | 0.25 | 0.42 | 0.51 | 0.52 | 0.53 | 0.38 |
递延所得税资产增幅(%) | 171.43 | 31.58 | 68.0 | 21.43 | 1.96 | 1.92 | 49.34(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.86 | 0.72 | 0.97 | 1.0 | 1.18 | 0.56 | 0.95 |
总额占营收比(%) | 24.93 | 21.61 | 24.93 | 23.07 | 33.51 | 22.23 | 25.61 |
人均薪资(万) | 24.39 | 20.65 | 27.07 | 26.77 | 30.48 | 14.52 | 25.87 |
所在行业人均薪资(万) | 18.01 | 17.86 | 19.91 | 21.54 | 22.36 | 10.61 | 19.94 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-25.12%
,
递延所得税资产增速为1.96%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。