最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.88 | 2.02 | 0.58 | 0.11 | 0.33 | 0.19 | 0.98 |
速变现金融资产(亿) | 0.91 | 0.95 | 0.53 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.57 |
短期有息负债(亿) | 4.91 | 4.64 | 4.67 | 3.83 | 4.29 | 4.25 | 4.47 |
有息负债(亿) | 4.91 | 4.88 | 4.67 | 4.35 | 4.81 | 4.82 | 4.72 |
资本支出(亿) | 0.16 | 0.07 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.06 |
营业收入(亿) | 4.52 | 3.54 | 4.74 | 1.64 | 1.25 | 0.69 | 3.14 |
平均筹资利率(%) | 5.89 | 5.42 | 6.76 | 6.85 | 9.02 | 5.42 | 6.79 |
平均存款利率(%) | 0.49 | 0.35 | 1.63 | 9.09 | 0.39 | 1.35 | 2.39 |
资金链 公司最新货币资金 0.19亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.22亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(4.25亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.98亿元
,年均有息负债4.72亿元
,
相对于年均营收规模(3.14亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.08 | 1.12 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.24 | 1.11 |
存货增速(%) | -20.93 | -72.55 | -89.29 | 0.0 | 8.33 | 84.62 | -52.11(年化) |
营业成本(亿) | 4.0 | 3.47 | 4.38 | 1.72 | 1.35 | 0.71 | 2.98 |
营业成本增速(%) | -10.91 | -13.25 | 26.22 | -60.73 | -21.51 | -47.41 | -21.36(年化) |
存货占比(%) | 16.59 | 6.05 | 0.74 | 0.86 | 1.07 | 2.1 | 5.06 |
毛利率(%) | 11.51 | 1.82 | 7.61 | -5.07 | -8.09 | -3.58 | 1.56 |
存货周转天数 | 424.42 | 272.39 | 51.41 | 24.75 | 33.15 | 95.3 | 161.22 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货占比 最近年份为1.07%
,
占比极低,但最近5年存货平均占比5.06%,存货占比大幅度减小,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 1.62 | 1.53 | 1.04 | 1.02 | 0.65 | 0.62 | 1.17 |
应收账款增速(%) | -13.3 | -5.74 | -31.76 | -2.11 | -36.32 | -39.16 | -19.05(年化) |
营收增速(%) | -14.43 | -21.69 | 34.07 | -65.44 | -23.74 | 7.35 | -25.03(年化) |
应收账款周转天数 | 140.93 | 162.22 | 98.65 | 229.56 | 243.33 | 334.86 | 174.94 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -19.05%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为243.33天
,近5年
年均为174.94天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.27天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.67 | 0.33 | 0.44 | 0.35 | 0.24 | 0.23 | 0.41 |
净资产(亿) | 14.89 | 9.1 | 5.42 | 3.69 | 1.89 | 1.62 | 7.0 |
其他应收款占比(%) | 4.51 | 3.65 | 8.07 | 9.48 | 12.95 | 13.93 | 7.73 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.23亿元
,占净资产比为13.93%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.25 | 0.15 | 0.1 | 0.06 | 0.06 | 0.12 | 0.12 |
营业收入(亿) | 4.52 | 3.54 | 4.74 | 1.64 | 1.25 | 0.69 | 3.14 |
预付款项占比(%) | 5.52 | 4.31 | 2.18 | 3.93 | 4.92 | 18.04 | 3.82 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.12亿元
,占营业收入比平均为3.82%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.44%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.23 | 3.68 | 3.63 | 3.84 | 4.0 | 3.93 | 3.68 |
应付票据(亿) | 0.29 | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
合计增幅(%) | 14.66 | 5.4 | -1.62 | 5.21 | 4.17 | -1.75 | 5.44(年化) |
营业收入(亿) | 4.52 | 3.54 | 4.74 | 1.64 | 1.25 | 0.69 | 3.14 |
营收增幅(%) | -14.43 | -21.69 | 34.07 | -65.44 | -23.74 | 7.35 | -25.03(年化) |
货币资金(亿) | 1.88 | 2.02 | 0.58 | 0.11 | 0.33 | 0.19 | 0.98 |
上下游净占款(亿) | 1.99 | -0.5 | -0.47 | 0.21 | 1.22 | 1.3 | 0.49 |
上下游净占款占比(%) | 44.17 | -14.07 | -9.97 | 12.91 | 97.28 | 188.55 | 15.61 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为5.44%
,
大幅度超过营收年化增幅(-25.03%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.61%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-2.8%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.01 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -14.43 | -21.69 | 34.07 | -65.44 | -23.74 | 7.35 | -25.03(年化) |
固定资产(亿) | 1.8 | 1.74 | 0.49 | 0.39 | 0.28 | 0.29 | 0.94 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-25.03%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.06%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.59 | 0.4 | 0.27 | 0.2 | 0.08 | 0.01 | 0.31 |
长期待摊费用占比(%) | 2.4 | 2.17 | 1.71 | 1.51 | 0.7 | 0.12 | 1.7 |
长期待摊费用增速(%) | -3.28 | -32.2 | -32.5 | -25.93 | -60.0 | -87.5 | -33.39(年化) |
总资产(亿) | 24.59 | 18.45 | 15.96 | 13.37 | 12.11 | 11.57 | 16.9 |
净利润(亿) | -8.09 | -5.94 | -3.65 | -1.77 | -3.14 | -0.28 | -4.52 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.12%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.31亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
无形资产占比(%) | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.01%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.39%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-100.0%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
净资产(亿) | 14.89 | 9.1 | 5.42 | 3.69 | 1.89 | 1.62 | 7.0 |
商誉占比(%) | 0.53 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
商誉增速(%) | -88.89 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -42.38 | -49.5 | -50.31 | -38.85 | -112.75 | -16.15 | -58.76 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.07 | 0.05 | 0.04 | 0.08 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.23 | 2.63 | 2.5 | 2.65 | 3.62 | 0.0 | 2.73 |
应付职工薪酬增幅(%) | -9.09 | 0.0 | 0.0 | -30.0 | -28.57 | -20.0 | -14.59(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -0.89 | 17.94 | -4.94 | 6.0 | 36.6 | -100.0 | 9.98(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.79 | 0.8 | 1.15 | 1.34 | 0.91 | 0.93 | 1.0 |
递延所得税资产增幅(%) | 139.39 | 1.27 | 43.75 | 16.52 | -32.09 | 2.2 | 22.49(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.62 | 0.48 | 0.56 | 0.45 | 0.33 | 0.11 | 0.49 |
总额占营收比(%) | 13.7 | 13.5 | 11.83 | 27.59 | 26.4 | 15.53 | 18.6 |
人均薪资(万) | 13.36 | 13.19 | 13.67 | 16.93 | 23.07 | 7.49 | 16.04 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为36.6%
,
递延所得税资产增速为-32.09%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。