最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.43 | 2.26 | 1.88 | 1.31 | 1.15 | 0.47 | 2.21 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 2.73 | 0.7 | 0.24 | 0.55 | 0.32 | 0.27 | 0.91 |
有息负债(亿) | 2.73 | 0.7 | 0.24 | 0.57 | 0.32 | 0.27 | 0.91 |
资本支出(亿) | 1.06 | 1.57 | 1.62 | 0.89 | 0.49 | 0.03 | 1.13 |
营业收入(亿) | 14.72 | 9.72 | 17.1 | 11.43 | 8.23 | 2.81 | 12.24 |
平均筹资利率(%) | 7.43 | 13.7 | 13.4 | 3.2 | 3.51 | 3.7 | 8.25 |
平均存款利率(%) | 1.32 | 3.64 | 3.88 | 1.35 | 0.2 | 0.19 | 2.08 |
资金链 公司最新货币资金 0.47亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.27亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.21亿元
,年均有息负债0.91亿元
,
相对于年均营收规模(12.24亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.47 | 4.86 | 4.67 | 3.46 | 3.91 | 3.81 | 4.27 |
存货增速(%) | -13.54 | 8.72 | -3.91 | -25.91 | 13.01 | -2.56 | -5.43(年化) |
营业成本(亿) | 10.04 | 8.57 | 14.99 | 9.68 | 7.12 | 2.31 | 10.08 |
营业成本增速(%) | -18.44 | -14.64 | 74.91 | -35.42 | -26.45 | -67.56 | -10.37(年化) |
存货占比(%) | 8.95 | 13.61 | 13.67 | 11.29 | 14.57 | 14.91 | 12.42 |
毛利率(%) | 31.8 | 11.79 | 12.34 | 15.34 | 13.5 | 17.66 | 16.95 |
存货周转天数 | 175.48 | 198.37 | 116.24 | 153.36 | 189.12 | 608.33 | 166.51 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近年份为 13.01%
,最近5年
年化增速为 -5.43%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-10.37%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为189.12天
,近5年
平均存货周转天数为 166.51天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为13.5%
,近5年平均毛利率为16.95%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为14.57%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 17.17 | 11.58 | 10.36 | 9.81 | 7.36 | 7.29 | 11.26 |
应收账款增速(%) | 1.32 | -32.55 | -10.55 | -5.32 | -24.94 | -14.0 | -15.36(年化) |
营收增速(%) | 3.28 | -34.01 | 75.98 | -33.16 | -27.95 | -32.43 | -10.4(年化) |
应收账款周转天数 | 424.42 | 536.76 | 233.97 | 323.01 | 380.21 | 960.53 | 379.67 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -15.36%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-10.4%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为380.21天
,近5年
年均为379.67天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.27天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.32 | 0.77 | 1.14 | 0.72 | 0.36 | 0.4 | 0.86 |
净资产(亿) | 38.23 | 24.03 | 21.32 | 16.6 | 13.78 | 12.7 | 22.79 |
其他应收款占比(%) | 3.45 | 3.21 | 5.35 | 4.35 | 2.59 | 3.15 | 3.79 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.4亿元
,占净资产比为3.15%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.0 | 0.66 | 0.9 | 1.05 | 0.87 | 0.82 | 0.9 |
营业收入(亿) | 14.72 | 9.72 | 17.1 | 11.43 | 8.23 | 2.81 | 12.24 |
预付款项占比(%) | 6.78 | 6.84 | 5.25 | 9.17 | 10.55 | 29.16 | 7.35 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.9亿元
,占营业收入比平均为7.35%
,
小幅超过同行占比水平(3.44%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 4.85 | 4.49 | 7.0 | 7.39 | 7.09 | 6.5 | 6.16 |
应付票据(亿) | 0.09 | 0.0 | 0.08 | 0.03 | 0.0 | 0.01 | 0.04 |
合计增幅(%) | -48.38 | -9.11 | 57.68 | 4.8 | -4.45 | -8.18 | -5.82(年化) |
营业收入(亿) | 14.72 | 9.72 | 17.1 | 11.43 | 8.23 | 2.81 | 12.24 |
营收增幅(%) | 3.28 | -34.01 | 75.98 | -33.16 | -27.95 | -32.43 | -10.4(年化) |
货币资金(亿) | 4.43 | 2.26 | 1.88 | 1.31 | 1.15 | 0.47 | 2.21 |
上下游净占款(亿) | -13.39 | -4.62 | -2.08 | -1.33 | 1.44 | 1.48 | -4.0 |
上下游净占款占比(%) | -90.92 | -47.59 | -12.16 | -11.6 | 17.45 | 52.55 | -32.68 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-5.82%
,
与营收年化增幅(-10.4%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-32.68%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.8%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.8 | 0.0 | 1.59 | 3.3 | 3.71 | 3.85 | 1.88 |
在建工程占比(%) | 1.6 | 0.0 | 4.64 | 10.78 | 13.86 | 15.08 | 6.18 |
在建工程增幅(%) | 5.26 | -100.0 | 0 | 107.55 | 12.42 | 3.77 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 3.28 | -34.01 | 75.98 | -33.16 | -27.95 | -32.43 | -10.4(年化) |
固定资产(亿) | 2.49 | 5.53 | 3.33 | 3.09 | 2.87 | 2.74 | 3.46 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-10.4%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为13.86%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.14 | 0.1 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.28 | 0.28 | 0.13 | 0.08 | 0.01 | 0.0 | 0.16 |
长期待摊费用增速(%) | -17.65 | -28.57 | -60.0 | -50.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 49.95 | 35.72 | 34.18 | 30.65 | 26.8 | 25.53 | 35.46 |
净利润(亿) | 0.32 | -13.21 | -2.57 | -4.7 | -2.82 | -1.07 | -4.6 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.59 | 1.07 | 1.11 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.73 |
无形资产占比(%) | 1.19 | 3.0 | 3.23 | 1.45 | 1.62 | 1.63 | 2.1 |
无形资产增速(%) | 1.72 | 81.36 | 3.74 | -60.36 | -2.27 | -2.33 | -5.81(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.63%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-5.81%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 8.39 | 0.99 | 0.6 | 0.6 | 0.14 | 0.14 | 2.14 |
净资产(亿) | 38.23 | 24.03 | 21.32 | 16.6 | 13.78 | 12.7 | 22.79 |
商誉占比(%) | 21.95 | 4.13 | 2.81 | 3.6 | 1.03 | 1.12 | 6.7 |
商誉增速(%) | -0.94 | -88.2 | -39.39 | 0.0 | -76.67 | 0.0 | -55.98(年化) |
ROE(%) | 0.83 | -42.43 | -11.35 | -24.79 | -18.57 | -8.06 | -19.26 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为1.12%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.15 | 0.21 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.22 | 0.19 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.03 | 1.72 | 1.59 | 1.66 | 2.37 | 0.0 | 1.67 |
应付职工薪酬增幅(%) | -11.76 | 40.0 | -14.29 | 0.0 | 16.67 | 4.76 | 4.32(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -6.36 | 66.99 | -7.56 | 4.4 | 42.77 | -100.0 | 16.59(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.02 | 1.22 | 1.41 | 0.23 | 0.28 | 0.29 | 0.83 |
递延所得税资产增幅(%) | 4.08 | 19.61 | 15.57 | -83.69 | 21.74 | 3.57 | -22.17(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.05 | 1.65 | 1.54 | 1.61 | 1.62 | 0.72 | 1.69 |
总额占营收比(%) | 13.92 | 16.93 | 8.99 | 14.11 | 19.69 | 25.67 | 14.73 |
人均薪资(万) | 14.39 | 13.23 | 13.27 | 14.64 | 18.03 | 8.02 | 14.71 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为42.77%
,
递延所得税资产增速为21.74%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。