最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 23.57 | 30.67 | 25.1 | 24.95 | 22.2 | 16.12 | 25.3 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 1.48 | 0.12 | 0.18 | 0.2 | 0.15 | 0.4 |
有息负债(亿) | 0.0 | 1.48 | 0.12 | 0.18 | 0.2 | 0.15 | 0.4 |
资本支出(亿) | 2.47 | 3.39 | 1.95 | 1.25 | 1.58 | 0.63 | 2.13 |
营业收入(亿) | 35.1 | 33.56 | 57.52 | 22.22 | 17.7 | 6.66 | 33.22 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 4.3 | 31.97 | 16.18 | 15.38 | 12.25 | 13.57 |
平均存款利率(%) | 0.89 | 1.18 | 1.34 | 1.03 | 1.35 | 1.16 | 1.16 |
资金链 公司最新货币资金 16.12亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.15亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金25.3亿元
,年均有息负债0.4亿元
,
相对于年均营收规模(33.22亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 7.2 | 18.03 | 11.33 | 8.69 | 6.01 | 5.75 | 10.25 |
存货增速(%) | 6.35 | 150.42 | -37.16 | -23.3 | -30.84 | -4.33 | -2.35(年化) |
营业成本(亿) | 20.82 | 21.87 | 43.04 | 17.58 | 13.66 | 4.55 | 23.39 |
营业成本增速(%) | 35.9 | 5.04 | 96.8 | -59.15 | -22.3 | -66.69 | -2.27(年化) |
存货占比(%) | 9.85 | 18.4 | 12.66 | 11.88 | 10.83 | 11.3 | 12.72 |
毛利率(%) | 40.7 | 34.83 | 25.17 | 20.85 | 22.82 | 31.63 | 28.87 |
存货周转天数 | 122.48 | 210.98 | 124.57 | 207.39 | 196.24 | 474.03 | 172.33 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近年份为 -30.84%
,最近5年
年化增速为 -2.35%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-2.27%),正常。
存货周转天数 最近年份为196.24天
,近5年
平均存货周转天数为 172.33天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为22.82%
,近5年平均毛利率为28.87%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为10.83%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 11.03 | 13.98 | 18.92 | 12.22 | 9.12 | 9.24 | 13.05 |
应收账款增速(%) | 19.38 | 26.73 | 35.33 | -35.43 | -25.36 | -13.03 | -0.27(年化) |
营收增速(%) | 29.6 | -4.4 | 71.4 | -61.38 | -20.31 | 5.18 | -8.15(年化) |
应收账款周转天数 | 105.49 | 136.19 | 104.29 | 255.24 | 219.88 | 500.0 | 164.22 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -0.27%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为219.88天
,近5年
年均为164.22天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.27天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 2.79 | 2.62 | 2.01 | 1.52 | 1.2 | 0.94 | 2.03 |
净资产(亿) | 59.95 | 66.43 | 68.65 | 58.06 | 44.24 | 42.44 | 59.47 |
其他应收款占比(%) | 4.65 | 3.95 | 2.93 | 2.63 | 2.71 | 2.21 | 3.37 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.94亿元
,占净资产比为2.21%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.16 | 0.88 | 0.36 | 0.22 | 0.08 | 0.19 | 0.34 |
营业收入(亿) | 35.1 | 33.56 | 57.52 | 22.22 | 17.7 | 6.66 | 33.22 |
预付款项占比(%) | 0.47 | 2.61 | 0.62 | 1.0 | 0.44 | 2.81 | 1.02 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.34亿元
,占营业收入比平均为1.02%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.44%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 5.07 | 7.69 | 9.35 | 6.1 | 4.45 | 3.54 | 6.53 |
应付票据(亿) | 0.1 | 2.36 | 0.62 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.62 |
合计增幅(%) | 19.95 | 94.39 | -0.8 | -38.82 | -27.05 | -20.22 | 0.64(年化) |
营业收入(亿) | 35.1 | 33.56 | 57.52 | 22.22 | 17.7 | 6.66 | 33.22 |
营收增幅(%) | 29.6 | -4.4 | 71.4 | -61.38 | -20.31 | 5.18 | -8.15(年化) |
货币资金(亿) | 23.57 | 30.67 | 25.1 | 24.95 | 22.2 | 16.12 | 25.3 |
上下游净占款(亿) | -0.61 | 12.4 | -3.22 | -0.28 | -0.09 | -2.57 | 1.64 |
上下游净占款占比(%) | -1.74 | 36.94 | -5.6 | -1.24 | -0.53 | -38.61 | 4.94 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为0.64%
,
小幅度超过营收年化增幅(-8.15%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.94%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.86 | 0.0 | 0.0 | 0.22 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 1.18 | 0.0 | 0.0 | 0.29 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 0 | 290.91 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 29.6 | -4.4 | 71.4 | -61.38 | -20.31 | 5.18 | -8.15(年化) |
固定资产(亿) | 2.58 | 2.55 | 2.36 | 2.14 | 3.6 | 3.55 | 2.65 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-8.15%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.08 | 0.12 | 0.06 | 0.04 | 0.27 | 0.26 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 0.12 | 0.12 | 0.07 | 0.06 | 0.49 | 0.52 | 0.17 |
长期待摊费用增速(%) | -20.0 | 50.0 | -50.0 | -33.33 | 575.0 | -3.7 | 21.98(年化) |
总资产(亿) | 73.1 | 97.97 | 89.49 | 73.18 | 55.47 | 50.84 | 77.84 |
净利润(亿) | 5.82 | 2.94 | 2.9 | -10.14 | -13.26 | -1.72 | -2.35 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.26亿元
,占总资产比为0.52%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.26亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.72 | 3.05 | 6.95 | 5.86 | 4.52 | 5.14 | 4.82 |
无形资产占比(%) | 5.08 | 3.12 | 7.77 | 8.01 | 8.15 | 10.1 | 6.43 |
无形资产增速(%) | 29.17 | -18.01 | 127.87 | -15.68 | -22.87 | 13.72 | 9.43(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为10.1%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(4.39%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为9.43%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 16.61 | 16.61 | 15.68 | 10.04 | 2.62 | 2.62 | 12.31 |
净资产(亿) | 59.95 | 66.43 | 68.65 | 58.06 | 44.24 | 42.44 | 59.47 |
商誉占比(%) | 27.71 | 25.0 | 22.84 | 17.29 | 5.91 | 6.16 | 19.75 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | -5.6 | -35.97 | -73.9 | 0.0 | -30.88(年化) |
ROE(%) | 11.29 | 4.65 | 4.3 | -16.01 | -25.92 | -3.97 | -4.34 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为6.16%
,
低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为-4.34%),商誉减值风险中偏低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.21 | 0.28 | 0.35 | 0.49 | 0.35 | 0.2 | 0.34 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.29 | 0.36 | 0.52 | 0.93 | 0.72 | 0.0 | 0.56 |
应付职工薪酬增幅(%) | 5.0 | 33.33 | 25.0 | 40.0 | -28.57 | -42.86 | 11.84(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -12.12 | 24.14 | 44.44 | 78.85 | -22.58 | -100.0 | 16.89(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.88 | 1.32 | 1.52 | 2.05 | 1.78 | 1.97 | 1.51 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 50.0 | 15.15 | 34.87 | -13.17 | 10.67 | 32.25(年化) |
薪酬总额(亿) | 9.91 | 11.63 | 13.47 | 12.5 | 9.99 | 4.77 | 11.5 |
总额占营收比(%) | 28.24 | 34.65 | 23.41 | 56.29 | 56.44 | 71.63 | 39.81 |
人均薪资(万) | 13.5 | 14.91 | 19.92 | 23.82 | 20.59 | 9.83 | 18.55 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-22.58%
,
递延所得税资产增速为-13.17%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。