最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.15 | 9.89 | 16.01 | 12.82 | 11.14 | 8.69 | 11.4 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 2.26 | 2.15 | 0.28 | 0.92 | 0.95 | 0.74 | 1.31 |
有息负债(亿) | 2.27 | 2.15 | 9.51 | 10.73 | 11.61 | 11.65 | 7.25 |
资本支出(亿) | 1.92 | 1.87 | 2.86 | 3.24 | 3.13 | 1.53 | 2.6 |
营业收入(亿) | 19.08 | 22.67 | 27.5 | 30.93 | 31.63 | 12.24 | 26.36 |
平均筹资利率(%) | 3.89 | 4.59 | 4.91 | 5.56 | 5.52 | 2.88 | 4.89 |
平均存款利率(%) | 0.89 | 0.46 | 0.74 | 1.61 | 1.22 | 0.71 | 0.98 |
资金链 公司最新货币资金 8.69亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.74亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金11.4亿元
,年均有息负债7.25亿元
,
相对于年均营收规模(26.36亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.75 | 1.28 | 1.33 | 0.98 | 1.11 | 1.36 | 1.29 |
存货增速(%) | 10.76 | -26.86 | 3.91 | -26.32 | 13.27 | 22.52 | -6.82(年化) |
营业成本(亿) | 9.27 | 10.41 | 14.76 | 17.42 | 17.4 | 7.18 | 13.85 |
营业成本增速(%) | 34.15 | 12.3 | 41.79 | 18.02 | -0.11 | -58.74 | 20.29(年化) |
存货占比(%) | 3.42 | 2.12 | 1.78 | 1.25 | 1.3 | 1.6 | 1.97 |
毛利率(%) | 51.42 | 54.08 | 46.35 | 43.69 | 45.0 | 41.35 | 48.11 |
存货周转天数 | 65.53 | 53.21 | 32.33 | 24.16 | 21.84 | 62.71 | 39.41 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货占比 最近年份为1.3%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 14.83 | 5.85 | 7.08 | 9.31 | 11.1 | 10.43 | 9.63 |
应收账款增速(%) | 25.27 | -60.58 | 21.03 | 31.56 | 19.28 | 27.51 | -1.27(年化) |
营收增速(%) | 32.61 | 18.79 | 21.34 | 12.46 | 2.28 | 2.68 | 17.07(年化) |
应收账款周转天数 | 255.24 | 166.67 | 85.68 | 96.56 | 117.74 | 320.18 | 144.38 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -1.27%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化17.07%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为117.74天
,近5年
年均为144.38天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(79.58天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.46 | 1.42 | 1.51 | 1.35 | 1.58 | 1.2 | 1.46 |
净资产(亿) | 39.08 | 47.14 | 51.73 | 51.27 | 56.81 | 57.7 | 49.21 |
其他应收款占比(%) | 3.75 | 3.01 | 2.93 | 2.64 | 2.78 | 2.08 | 3.02 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为1.2亿元
,占净资产比为2.08%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.28 | 0.39 | 0.36 | 0.58 | 0.81 | 0.86 | 0.48 |
营业收入(亿) | 19.08 | 22.67 | 27.5 | 30.93 | 31.63 | 12.24 | 26.36 |
预付款项占比(%) | 1.47 | 1.71 | 1.31 | 1.88 | 2.57 | 7.02 | 1.82 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为0.48亿元
,占营业收入比平均为1.82%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.33%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.87 | 3.94 | 4.95 | 6.03 | 6.74 | 6.55 | 4.91 |
应付票据(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
合计增幅(%) | 46.19 | 36.81 | 26.65 | 20.84 | 11.94 | -2.96 | 27.93(年化) |
营业收入(亿) | 19.08 | 22.67 | 27.5 | 30.93 | 31.63 | 12.24 | 26.36 |
营收增幅(%) | 32.61 | 18.79 | 21.34 | 12.46 | 2.28 | 2.68 | 17.07(年化) |
货币资金(亿) | 7.15 | 9.89 | 16.01 | 12.82 | 11.14 | 8.69 | 11.4 |
上下游净占款(亿) | -10.52 | -13.74 | -15.47 | -19.46 | -25.95 | -27.4 | -17.03 |
上下游净占款占比(%) | -55.11 | -60.64 | -56.25 | -62.92 | -82.02 | -223.89 | -64.61 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为27.93%
,
大幅度超过营收年化增幅(17.07%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-64.61%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 32.61 | 18.79 | 21.34 | 12.46 | 2.28 | 2.68 | 17.07(年化) |
固定资产(亿) | 4.3 | 4.65 | 5.02 | 4.91 | 4.81 | 4.77 | 4.74 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.07%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.07 | 0.13 | 0.16 | 0.12 | 0.11 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.11 | 0.18 | 0.21 | 0.14 | 0.13 | 0.14 |
长期待摊费用增速(%) | 100.0 | 75.0 | 85.71 | 23.08 | -25.0 | -8.33 | 43.1(年化) |
总资产(亿) | 51.19 | 60.57 | 74.96 | 78.22 | 85.49 | 84.87 | 70.09 |
净利润(亿) | 3.96 | 5.06 | 3.54 | 0.15 | 3.18 | 0.22 | 3.18 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.11亿元
,占总资产比为0.13%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.11亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.82 | 3.41 | 5.84 | 5.05 | 10.37 | 9.64 | 5.7 |
无形资产占比(%) | 7.46 | 5.63 | 7.79 | 6.46 | 12.12 | 11.36 | 7.89 |
无形资产增速(%) | 226.5 | -10.73 | 71.26 | -13.53 | 105.35 | -7.04 | 54.71(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为11.36%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(4.36%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为54.71%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 4.75 | 6.35 | 6.38 | 5.96 | 5.9 | 5.9 | 5.87 |
净资产(亿) | 39.08 | 47.14 | 51.73 | 51.27 | 56.81 | 57.7 | 49.21 |
商誉占比(%) | 12.15 | 13.47 | 12.33 | 11.63 | 10.38 | 10.22 | 11.99 |
商誉增速(%) | 0.0 | 33.68 | 0.47 | -6.58 | -1.01 | 0.0 | 4.43(年化) |
ROE(%) | 11.01 | 11.73 | 7.16 | 0.28 | 5.88 | 0.39 | 7.21 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为10.22%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为7.21%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.7 | 1.02 | 1.12 | 1.27 | 1.2 | 0.9 | 1.06 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.45 | 1.93 | 1.78 | 1.83 | 1.92 | 0.0 | 1.78 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.48 | 45.71 | 9.8 | 13.39 | -5.51 | -25.0 | 12.36(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -8.23 | 33.1 | -7.77 | 2.81 | 4.92 | -100.0 | 3.97(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.0 | 1.7 | 1.77 | 2.06 | 2.14 | 2.31 | 1.73 |
递延所得税资产增幅(%) | 35.14 | 70.0 | 4.12 | 16.38 | 3.88 | 7.94 | 23.66(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.75 | 6.71 | 8.28 | 10.63 | 10.82 | 4.55 | 8.44 |
总额占营收比(%) | 30.12 | 29.6 | 30.1 | 34.36 | 34.21 | 37.16 | 31.68 |
人均薪资(万) | 11.85 | 12.67 | 13.2 | 15.4 | 17.29 | 7.27 | 14.08 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为4.92%
,
递延所得税资产增速为3.88%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。