最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.51 | 5.63 | 9.08 | 23.36 | 55.55 | 82.44 | 19.83 |
速变现金融资产(亿) | 0.07 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.11 | 0.0 | 0.04 |
短期有息负债(亿) | 15.68 | 27.46 | 26.07 | 28.15 | 24.32 | 57.34 | 24.34 |
有息负债(亿) | 15.68 | 27.46 | 26.07 | 28.15 | 24.32 | 57.34 | 24.34 |
资本支出(亿) | 0.11 | 0.48 | 0.64 | 0.33 | 0.29 | 0.26 | 0.37 |
营业收入(亿) | 1225.72 | 585.21 | 657.75 | 765.67 | 863.14 | 438.95 | 819.5 |
平均筹资利率(%) | 3.54 | 2.91 | 3.19 | 2.25 | 2.15 | 1.2 | 2.81 |
平均存款利率(%) | 1.24 | 1.42 | 1.28 | 1.11 | 1.05 | 0.73 | 1.22 |
资金链 公司最新货币资金 82.44亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(57.34亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金19.83亿元
,年均有息负债24.34亿元
,
相对于年均营收规模(819.5亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 11.72 | 12.47 | 10.24 | 13.62 | 21.64 | 49.25 | 13.94 |
存货增速(%) | 40.02 | 6.4 | -17.88 | 33.01 | 58.88 | 127.59 | 20.92(年化) |
营业成本(亿) | 1216.71 | 573.52 | 644.99 | 753.25 | 850.48 | 432.98 | 807.79 |
营业成本增速(%) | 27.6 | -52.86 | 12.46 | 16.78 | 12.91 | -49.09 | -2.26(年化) |
存货占比(%) | 10.85 | 9.56 | 7.21 | 9.84 | 12.21 | 21.48 | 9.93 |
毛利率(%) | 0.74 | 2.0 | 1.94 | 1.62 | 1.47 | 1.36 | 1.55 |
存货周转天数 | 3.01 | 7.7 | 6.43 | 5.78 | 7.57 | 29.87 | 6.1 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货增幅
最近年份为58.88%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(12.91%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为7.57天
,近5年
平均存货周转天数为 6.1天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(51.98天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为1.47%
,近5年平均毛利率为1.55%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为12.21%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 29.8 | 47.39 | 45.82 | 27.67 | 17.36 | 13.36 | 33.61 |
应收账款增速(%) | 45.35 | 58.99 | -3.3 | -39.62 | -37.26 | -32.69 | -3.28(年化) |
营收增速(%) | 27.61 | -52.26 | 12.39 | 16.41 | 12.73 | 12.43 | -2.12(年化) |
应收账款周转天数 | 7.49 | 24.08 | 25.87 | 17.51 | 9.52 | 12.77 | 16.89 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.28%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-2.12%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为9.52天
,近5年
年均为16.89天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.46 | 0.51 | 0.44 | 0.54 | 0.89 | 1.24 | 0.57 |
净资产(亿) | 28.38 | 33.81 | 37.08 | 39.65 | 42.86 | 41.42 | 36.36 |
其他应收款占比(%) | 1.62 | 1.52 | 1.18 | 1.37 | 2.07 | 2.99 | 1.55 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为1.24亿元
,占净资产比为2.99%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 49.86 | 49.89 | 60.72 | 62.53 | 72.37 | 71.88 | 59.07 |
营业收入(亿) | 1225.72 | 585.21 | 657.75 | 765.67 | 863.14 | 438.95 | 819.5 |
预付款项占比(%) | 4.07 | 8.53 | 9.23 | 8.17 | 8.38 | 16.37 | 7.21 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为59.07亿元
,占营业收入比平均为7.21%
,
小幅超过同行占比水平(4.33%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.21 | 2.05 | 2.36 | 2.54 | 2.44 | 1.47 | 2.32 |
应付票据(亿) | 9.11 | 13.39 | 13.35 | 7.23 | 41.18 | 36.55 | 16.85 |
合计增幅(%) | 38.56 | 36.4 | 1.75 | -37.81 | 346.47 | -12.84 | 39.8(年化) |
营业收入(亿) | 1225.72 | 585.21 | 657.75 | 765.67 | 863.14 | 438.95 | 819.5 |
营收增幅(%) | 27.61 | -52.26 | 12.39 | 16.41 | 12.73 | 12.43 | -2.12(年化) |
货币资金(亿) | 5.51 | 5.63 | 9.08 | 23.36 | 55.55 | 82.44 | 19.83 |
上下游净占款(亿) | -30.26 | -55.1 | -58.07 | -41.72 | -2.09 | 17.18 | -37.45 |
上下游净占款占比(%) | -2.47 | -9.42 | -8.83 | -5.45 | -0.24 | 3.91 | -4.57 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为39.8%
,
大幅度超过营收年化增幅(-2.12%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.57%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.4 | 1.17 | 1.55 | 1.5 | 0.94 | 0.92 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.31 | 0.82 | 1.12 | 0.85 | 0.41 | 0.62 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 192.5 | 32.48 | -3.23 | -37.33 | 30.26(年化) |
营收增幅(%) | 27.61 | -52.26 | 12.39 | 16.41 | 12.73 | 12.43 | -2.12(年化) |
固定资产(亿) | 1.87 | 1.78 | 1.76 | 1.65 | 1.55 | 2.08 | 1.72 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-2.12%
,在建工程年化增幅为30.26%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为0.85%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) | -100.0 | 0 | 500.0 | -16.67 | -20.0 | -25.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 108.04 | 130.41 | 141.94 | 138.48 | 177.2 | 229.24 | 139.21 |
净利润(亿) | 3.28 | 3.66 | 3.53 | 3.45 | 4.2 | 1.44 | 3.62 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.28 | 0.24 | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.19 | 0.23 |
无形资产占比(%) | 0.26 | 0.18 | 0.15 | 0.14 | 0.11 | 0.08 | 0.17 |
无形资产增速(%) | -9.68 | -14.29 | -12.5 | -4.76 | 0.0 | -5.0 | -8.39(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.08%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.36%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-8.39%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.42 | 0.4 | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.38 |
净资产(亿) | 28.38 | 33.81 | 37.08 | 39.65 | 42.86 | 41.42 | 36.36 |
商誉占比(%) | 1.49 | 1.19 | 0.98 | 0.91 | 0.81 | 0.83 | 1.08 |
商誉增速(%) | -14.29 | -4.76 | -10.0 | 0.0 | -2.78 | 0.0 | -6.51(年化) |
ROE(%) | 12.34 | 11.78 | 9.95 | 8.99 | 10.18 | 3.42 | 10.65 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.83%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.68 | 0.83 | 1.15 | 1.16 | 1.25 | 0.77 | 1.01 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.49 | 2.74 | 2.72 | 2.78 | 2.87 | 0.0 | 2.72 |
应付职工薪酬增幅(%) | 17.24 | 22.06 | 38.55 | 0.87 | 7.76 | -38.4 | 16.6(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 3.75 | 10.04 | -0.73 | 2.21 | 3.24 | -100.0 | 3.64(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.2 | 0.39 | 0.52 | 0.68 | 0.7 | 0.74 | 0.5 |
递延所得税资产增幅(%) | 233.33 | 95.0 | 33.33 | 30.77 | 2.94 | 5.71 | 63.45(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.12 | 4.55 | 6.46 | 7.18 | 7.59 | 3.68 | 5.98 |
总额占营收比(%) | 0.34 | 0.78 | 0.98 | 0.94 | 0.88 | 0.84 | 0.78 |
人均薪资(万) | 15.14 | 14.97 | 15.35 | 17.13 | 17.48 | 8.53 | 16.01 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为3.24%
,
递延所得税资产增速为2.94%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。