最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.92 | 1.8 | 1.47 | 1.95 | 0.99 | 0.79 | 2.03 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 6.64 | 2.14 | 0.31 | 0.3 | 0.35 | 0.4 | 1.95 |
有息负债(亿) | 8.51 | 2.13 | 0.31 | 0.29 | 0.33 | 0.37 | 2.31 |
资本支出(亿) | 0.5 | 0.32 | 0.14 | 0.17 | 0.37 | 0.05 | 0.3 |
营业收入(亿) | 10.64 | 6.96 | 4.21 | 4.64 | 6.57 | 3.4 | 6.6 |
平均筹资利率(%) | 13.93 | 49.18 | 233.11 | 262.14 | 190.63 | 75.18 | 149.8 |
平均存款利率(%) | 10.15 | 2.4 | 1.76 | 1.24 | 0.56 | 0.45 | 3.22 |
资金链 公司最新货币资金 0.79亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.4亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.03亿元
,年均有息负债2.31亿元
,
相对于年均营收规模(6.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.69 | 1.73 | 1.95 | 3.04 | 2.9 | 2.47 | 2.26 |
存货增速(%) | 15.75 | 2.37 | 12.72 | 55.9 | -4.61 | -14.83 | 14.71(年化) |
营业成本(亿) | 8.22 | 5.2 | 3.49 | 3.75 | 5.21 | 2.62 | 5.17 |
营业成本增速(%) | -26.21 | -36.74 | -32.88 | 7.45 | 38.93 | -49.71 | -14.1(年化) |
存货占比(%) | 3.7 | 5.0 | 9.11 | 13.59 | 14.99 | 12.68 | 9.28 |
毛利率(%) | 22.72 | 25.27 | 16.96 | 19.2 | 20.59 | 22.98 | 20.95 |
存货周转天数 | 69.66 | 120.07 | 192.11 | 243.33 | 207.39 | 372.45 | 166.51 |
所在行业存货周转天数 | 148.37 | 139.31 | 119.28 | 133.7 | 136.19 | 278.63 | 135.37 |
存货增幅
最近年份为 -4.61%
,最近5年
年化增速为 14.71%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-14.1%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为207.39天
,近5年
平均存货周转天数为 166.51天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(135.37天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为20.59%
,近5年平均毛利率为20.95%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为14.99%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 10.27 | 5.19 | 3.39 | 2.85 | 3.23 | 3.65 | 4.99 |
应收账款增速(%) | -5.07 | -49.39 | -34.8 | -15.76 | 13.23 | 20.51 | -21.46(年化) |
营收增速(%) | -28.5 | -34.6 | -39.57 | 10.28 | 41.56 | -12.38 | -15.1(年化) |
应收账款周转天数 | 361.39 | 405.56 | 372.45 | 244.97 | 168.98 | 368.69 | 310.67 |
所在行业应收账款周转天数 | 117.74 | 109.61 | 89.68 | 95.05 | 104.58 | 228.12 | 103.33 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -21.46%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-15.1%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为168.98天
,近5年
年均为310.67天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(103.33天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.21 | 0.47 | 0.5 | 0.49 | 0.45 | 0.43 | 0.62 |
净资产(亿) | 25.87 | 12.84 | 2.69 | 3.41 | 2.41 | 1.61 | 9.44 |
其他应收款占比(%) | 4.66 | 3.65 | 18.61 | 14.34 | 18.56 | 26.71 | 11.96 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.08 | 1.57 | 1.33 | 1.54 | 0.91 | 1.07 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.43亿元
,占净资产比为26.71%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.38 | 0.34 | 0.28 | 0.73 | 0.5 | 0.56 | 0.45 |
营业收入(亿) | 10.64 | 6.96 | 4.21 | 4.64 | 6.57 | 3.4 | 6.6 |
预付款项占比(%) | 3.6 | 4.86 | 6.58 | 15.68 | 7.67 | 16.4 | 6.82 |
行业平均预付款项占比(%) | 5.28 | 4.9 | 3.83 | 3.67 | 3.25 | 4.45 | 4.19 |
预付款项 最近5年平均为0.45亿元
,占营业收入比平均为6.82%
,
小幅超过同行占比水平(4.19%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.72 | 2.21 | 1.56 | 1.17 | 1.48 | 1.22 | 1.83 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
合计增幅(%) | -23.6 | -16.91 | -30.97 | -25.0 | 26.5 | -17.57 | -16.1(年化) |
营业收入(亿) | 10.64 | 6.96 | 4.21 | 4.64 | 6.57 | 3.4 | 6.6 |
营收增幅(%) | -28.5 | -34.6 | -39.57 | 10.28 | 41.56 | -12.38 | -15.1(年化) |
货币资金(亿) | 3.92 | 1.8 | 1.47 | 1.95 | 0.99 | 0.79 | 2.03 |
上下游净占款(亿) | -8.07 | -2.93 | -1.83 | -0.69 | 0.0 | -0.8 | -2.7 |
上下游净占款占比(%) | -75.82 | -42.06 | -43.48 | -14.94 | 0.02 | -23.43 | -40.91 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.74 | 5.07 | 6.6 | 1.75 | 2.31 | -14.1 | 4.49 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-16.1%
,
与营收年化增幅(-15.1%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-40.91%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(4.49%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.56 | 0.29 | 0.06 | 0.12 | 0.07 | 0.07 | 0.22 |
在建工程占比(%) | 1.22 | 0.83 | 0.27 | 0.55 | 0.36 | 0.34 | 0.65 |
在建工程增幅(%) | -26.32 | -48.21 | -79.31 | 100.0 | -41.67 | 0.0 | -37.93(年化) |
营收增幅(%) | -28.5 | -34.6 | -39.57 | 10.28 | 41.56 | -12.38 | -15.1(年化) |
固定资产(亿) | 4.86 | 2.57 | 2.39 | 2.32 | 2.14 | 2.08 | 2.86 |
行业平均在建工程(亿) | 1.58 | 2.0 | 1.84 | 1.38 | 1.68 | 2.04 | 1.7 |
行业在建工程占比(%) | 4.04 | 4.84 | 4.6 | 3.59 | 4.36 | 5.62 | 4.29 |
行业在建工程增幅(%) | -5.39 | 26.58 | -8.0 | -25.0 | 21.74 | 21.43 | 0.12(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-15.1%
,在建工程年化增幅为-37.93%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.36%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) | 100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 45.55 | 34.68 | 21.39 | 22.37 | 19.34 | 19.5 | 28.67 |
净利润(亿) | -12.01 | -12.08 | -7.3 | -1.07 | -1.82 | -0.72 | -6.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.38 | 1.19 | 0.99 | 0.84 | 0.97 | 0.95 | 1.07 |
无形资产占比(%) | 3.02 | 3.43 | 4.62 | 3.76 | 5.04 | 4.9 | 3.97 |
无形资产增速(%) | -28.5 | -13.77 | -16.81 | -15.15 | 15.48 | -2.06 | -12.86(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.66 | 4.23 | 4.31 | 3.63 | 3.71 | 4.1 | 4.11 |
行业无形资产增速(%) | 6.6 | 2.61 | 21.06 | -8.34 | 14.09 | -4.51 | 6.73(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.9%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.1%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-12.86%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 7.2 | 4.16 | 0.83 | 0.83 | 0.83 | 0.83 | 2.77 |
净资产(亿) | 25.87 | 12.84 | 2.69 | 3.41 | 2.41 | 1.61 | 9.44 |
商誉占比(%) | 27.85 | 32.38 | 30.66 | 24.2 | 34.29 | 51.41 | 29.88 |
商誉增速(%) | -40.89 | -42.22 | -80.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -41.56(年化) |
ROE(%) | -38.82 | -62.42 | -93.97 | -35.16 | -62.59 | -35.92 | -58.59 |
所在行业商誉占比(%) | 15.16 | 11.16 | 9.3 | 7.68 | 6.94 | 7.34 | 10.05 |
商誉占净资产比 最近年份为51.41%
,
超30%,公司商誉占比过高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为-58.59%),商誉占比极高却没有足够的盈利能力支撑,或有大幅减值风险,注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.27 | 0.19 | 0.29 | 0.34 | 0.38 | 0.2 | 0.29 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.89 | 1.41 | 3.16 | 3.66 | 4.11 | 0.0 | 2.85 |
应付职工薪酬增幅(%) | 42.11 | -29.63 | 52.63 | 17.24 | 11.76 | -47.37 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 64.35 | -25.4 | 124.11 | 15.82 | 12.3 | -100.0 | 29.01(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.52 | 0.28 | 0.23 | 0.21 | 0.25 | 0.28 | 0.3 |
递延所得税资产增幅(%) | -24.64 | -46.15 | -17.86 | -8.7 | 19.05 | 12.0 | -18.38(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.97 | 1.69 | 1.67 | 1.52 | 1.6 | 0.7 | 1.69 |
总额占营收比(%) | 18.55 | 24.27 | 39.75 | 32.78 | 24.32 | 20.69 | 27.93 |
人均薪资(万) | 13.78 | 12.35 | 18.19 | 16.35 | 17.08 | 7.54 | 15.55 |
所在行业人均薪资(万) | 12.84 | 12.73 | 14.08 | 15.32 | 15.71 | 7.65 | 14.14 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.3%
,
递延所得税资产增速为19.05%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。