最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.05 | 3.87 | 3.37 | 3.04 | 2.66 | 2.88 | 3.4 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.33 | 0.47 | 0.31 | 0.32 | 0.6 | 0.48 | 0.41 |
有息负债(亿) | 0.33 | 0.47 | 0.31 | 0.32 | 0.6 | 0.48 | 0.41 |
资本支出(亿) | 0.05 | 0.1 | 0.07 | 0.03 | 0.04 | 0.0 | 0.06 |
营业收入(亿) | 8.94 | 7.77 | 9.4 | 7.05 | 8.04 | 3.23 | 8.24 |
平均筹资利率(%) | 10.46 | 5.19 | 9.36 | 9.07 | 4.76 | 2.14 | 7.77 |
平均存款利率(%) | 1.98 | 1.35 | 1.11 | 1.35 | 1.46 | 0.21 | 1.45 |
资金链 公司最新货币资金 2.88亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.48亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.4亿元
,年均有息负债0.41亿元
,
相对于年均营收规模(8.24亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.05 | 2.65 | 2.84 | 2.83 | 3.44 | 3.44 | 2.76 |
存货增速(%) | 0.99 | 29.27 | 7.17 | -0.35 | 21.55 | 0.0 | 11.13(年化) |
营业成本(亿) | 5.48 | 4.62 | 6.23 | 4.36 | 5.17 | 1.89 | 5.17 |
营业成本增速(%) | 46.92 | -15.69 | 34.85 | -30.02 | 18.58 | -63.44 | 6.75(年化) |
存货占比(%) | 8.61 | 11.67 | 11.75 | 14.34 | 16.8 | 17.39 | 12.63 |
毛利率(%) | 38.75 | 40.6 | 33.73 | 38.26 | 35.72 | 41.56 | 37.41 |
存货周转天数 | 136.19 | 186.22 | 160.79 | 237.01 | 221.21 | 663.64 | 188.28 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近年份为 21.55%
,最近5年
年化增速为 11.13%
,高于同期营业成本增幅(5年年化6.75%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为221.21天
,近5年
平均存货周转天数为 188.28天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为35.72%
,近5年平均毛利率为37.41%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为16.8%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 7.3 | 6.6 | 8.78 | 8.56 | 9.41 | 8.28 | 8.13 |
应收账款增速(%) | 4.16 | -9.62 | 33.12 | -2.56 | 9.9 | 1.15 | 6.06(年化) |
营收增速(%) | 32.79 | -13.09 | 20.99 | -24.98 | 13.93 | 18.42 | 3.6(年化) |
应收账款周转天数 | 292.0 | 325.89 | 299.18 | 450.62 | 410.11 | 986.49 | 355.56 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 6.06%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化3.6%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为410.11天
,近5年
年均为355.56天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.27天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.29 | 0.24 | 0.37 | 0.31 |
净资产(亿) | 20.49 | 19.03 | 19.35 | 15.23 | 15.06 | 15.21 | 17.83 |
其他应收款占比(%) | 1.66 | 1.71 | 1.78 | 1.89 | 1.6 | 2.45 | 1.73 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.37亿元
,占净资产比为2.45%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.23 | 0.2 | 0.25 | 0.34 | 0.1 | 0.08 | 0.22 |
营业收入(亿) | 8.94 | 7.77 | 9.4 | 7.05 | 8.04 | 3.23 | 8.24 |
预付款项占比(%) | 2.57 | 2.62 | 2.65 | 4.8 | 1.19 | 2.54 | 2.67 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.22亿元
,占营业收入比平均为2.67%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.44%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.73 | 1.7 | 2.41 | 2.62 | 3.19 | 2.69 | 2.33 |
应付票据(亿) | 0.53 | 0.59 | 0.74 | 0.65 | 0.52 | 0.32 | 0.61 |
合计增幅(%) | -4.24 | 1.33 | 37.55 | 3.81 | 13.46 | -18.87 | 9.47(年化) |
营业收入(亿) | 8.94 | 7.77 | 9.4 | 7.05 | 8.04 | 3.23 | 8.24 |
营收增幅(%) | 32.79 | -13.09 | 20.99 | -24.98 | 13.93 | 18.42 | 3.6(年化) |
货币资金(亿) | 4.05 | 3.87 | 3.37 | 3.04 | 2.66 | 2.88 | 3.4 |
上下游净占款(亿) | -5.6 | -5.9 | -6.49 | -6.36 | -6.25 | -6.13 | -6.12 |
上下游净占款占比(%) | -62.65 | -75.92 | -69.01 | -90.22 | -77.7 | -189.68 | -74.27 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为9.47%
,
小幅度超过营收年化增幅(3.6%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-74.27%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.8%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
在建工程占比(%) | 0.04 | 0.1 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.07 |
在建工程增幅(%) | 0 | 100.0 | -50.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 32.79 | -13.09 | 20.99 | -24.98 | 13.93 | 18.42 | 3.6(年化) |
固定资产(亿) | 0.46 | 0.48 | 0.5 | 0.46 | 0.42 | 0.4 | 0.46 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为3.6%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.06%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) | 0.2 | 0.2 | 0.21 | 0.22 | 0.18 | 0.16 | 0.2 |
长期待摊费用增速(%) | -16.67 | 0.0 | 0.0 | -20.0 | 0.0 | -25.0 | -7.79(年化) |
总资产(亿) | 23.85 | 22.72 | 24.19 | 19.74 | 20.46 | 19.78 | 22.19 |
净利润(亿) | 1.07 | -0.9 | 0.28 | -3.97 | -0.18 | 0.15 | -0.74 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.16%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.45 | 0.41 | 0.34 | 0.28 | 0.21 | 0.17 | 0.34 |
无形资产占比(%) | 1.87 | 1.81 | 1.41 | 1.43 | 1.01 | 0.88 | 1.51 |
无形资产增速(%) | -10.0 | -8.89 | -17.07 | -17.65 | -25.0 | -19.05 | -15.93(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.88%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.39%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-15.93%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 6.46 | 4.84 | 4.84 | 1.27 | 1.27 | 1.27 | 3.74 |
净资产(亿) | 20.49 | 19.03 | 19.35 | 15.23 | 15.06 | 15.21 | 17.83 |
商誉占比(%) | 31.54 | 25.41 | 24.99 | 8.36 | 8.46 | 8.37 | 19.75 |
商誉增速(%) | -0.46 | -25.08 | 0.0 | -73.76 | 0.0 | 0.0 | -27.84(年化) |
ROE(%) | 5.2 | -4.57 | 1.47 | -22.94 | -1.2 | 1.01 | -4.41 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为8.37%
,
低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为-4.41%),商誉减值风险中偏低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.13 | 0.14 | 0.15 | 0.16 | 0.11 | 0.09 | 0.14 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.46 | 1.57 | 1.6 | 1.65 | 1.2 | 0.0 | 1.5 |
应付职工薪酬增幅(%) | -23.53 | 7.69 | 7.14 | 6.67 | -31.25 | -18.18 | -8.34(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -22.34 | 7.53 | 1.91 | 3.12 | -27.27 | -100.0 | -8.59(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.1 | 0.11 | 0.13 | 0.17 | 0.23 | 0.22 | 0.15 |
递延所得税资产增幅(%) | -16.67 | 10.0 | 18.18 | 30.77 | 35.29 | -4.35 | 13.89(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.38 | 1.24 | 1.45 | 1.53 | 1.54 | 0.83 | 1.43 |
总额占营收比(%) | 15.38 | 15.94 | 15.39 | 21.7 | 19.18 | 25.58 | 17.52 |
人均薪资(万) | 15.14 | 14.23 | 15.2 | 15.9 | 16.47 | 8.84 | 15.39 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-27.27%
,
递延所得税资产增速为35.29%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。