最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.51 | 2.83 | 5.76 | 3.16 | 5.72 | 3.97 | 3.8 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 2.36 | 3.4 | 2.76 | 3.26 | 5.36 | 5.1 | 3.43 |
有息负债(亿) | 3.46 | 5.06 | 5.17 | 5.97 | 10.6 | 11.25 | 6.05 |
资本支出(亿) | 0.93 | 0.91 | 2.45 | 1.29 | 1.35 | 0.04 | 1.39 |
营业收入(亿) | 13.67 | 15.68 | 16.25 | 19.33 | 16.81 | 9.91 | 16.35 |
平均筹资利率(%) | 5.64 | 4.66 | 4.41 | 4.26 | 3.04 | 1.7 | 4.4 |
平均存款利率(%) | 1.23 | 0.27 | 0.88 | 1.99 | 0.93 | 0.71 | 1.06 |
资金链 公司最新货币资金 3.97亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(5.1亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.8亿元
,年均有息负债6.05亿元
,
相对于年均营收规模(16.35亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.02 | 2.83 | 4.1 | 5.94 | 5.63 | 5.68 | 4.3 |
存货增速(%) | 2.03 | -6.29 | 44.88 | 44.88 | -5.22 | 0.89 | 13.72(年化) |
营业成本(亿) | 8.77 | 11.75 | 12.15 | 15.25 | 15.3 | 8.73 | 12.64 |
营业成本增速(%) | 10.31 | 33.98 | 3.4 | 25.51 | 0.33 | -42.94 | 13.99(年化) |
存货占比(%) | 16.0 | 12.32 | 12.75 | 16.78 | 15.04 | 14.79 | 14.58 |
毛利率(%) | 35.85 | 25.1 | 25.2 | 21.1 | 9.0 | 11.95 | 23.25 |
存货周转天数 | 124.57 | 91.02 | 104.29 | 120.07 | 138.26 | 237.01 | 115.64 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 113.35 | 102.53 | 101.67 | 125.43 | 226.71 | 112.85 |
存货增幅
最近年份为 -5.22%
,最近5年
年化增速为 13.72%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化13.99%),正常。
存货周转天数 最近年份为138.26天
,近5年
平均存货周转天数为 115.64天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(112.85天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为9.0%
,近5年平均毛利率为23.25%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为15.04%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.13 | 1.83 | 2.25 | 3.51 | 2.11 | 4.01 | 2.17 |
应收账款增速(%) | 78.37 | 61.51 | 22.78 | 56.1 | -39.81 | -2.2 | 27.15(年化) |
营收增速(%) | -3.26 | 14.74 | 3.63 | 18.97 | -13.06 | 10.43 | 3.54(年化) |
应收账款周转天数 | 23.59 | 34.47 | 45.74 | 54.32 | 60.93 | 112.65 | 43.81 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.26 | 61.14 | 55.64 | 50.34 | 68.22 | 144.84 | 59.72 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 27.15%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化3.54%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为60.93天
,近5年
年均为43.81天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 9.14 | 9.96 | 16.27 | 16.79 | 14.74 | 14.45 | 13.38 |
其他应收款占比(%) | 0.31 | 0.26 | 0.08 | 0.05 | 0.1 | 0.11 | 0.16 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.58 | 6.27 | 3.81 | 3.95 | 3.65 | 3.37 | 4.85 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.11%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.14 | 0.39 | 0.35 | 0.19 | 0.2 | 0.16 | 0.25 |
营业收入(亿) | 13.67 | 15.68 | 16.25 | 19.33 | 16.81 | 9.91 | 16.35 |
预付款项占比(%) | 1.0 | 2.49 | 2.15 | 0.96 | 1.17 | 1.64 | 1.53 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.22 | 3.01 | 2.73 | 1.78 | 1.83 | 3.86 | 2.51 |
预付款项 最近5年平均为0.25亿元
,占营业收入比平均为1.53%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.51%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.2 | 2.42 | 2.58 | 4.27 | 5.4 | 7.03 | 3.37 |
应付票据(亿) | 0.43 | 1.44 | 2.65 | 3.12 | 3.8 | 4.11 | 2.29 |
合计增幅(%) | -19.82 | 46.77 | 35.49 | 41.3 | 24.49 | 21.09 | 22.91(年化) |
营业收入(亿) | 13.67 | 15.68 | 16.25 | 19.33 | 16.81 | 9.91 | 16.35 |
营收增幅(%) | -3.26 | 14.74 | 3.63 | 18.97 | -13.06 | 10.43 | 3.54(年化) |
货币资金(亿) | 1.51 | 2.83 | 5.76 | 3.16 | 5.72 | 3.97 | 3.8 |
上下游净占款(亿) | 2.12 | 2.72 | 4.24 | 4.7 | 8.17 | 7.3 | 4.39 |
上下游净占款占比(%) | 15.5 | 17.33 | 26.12 | 24.31 | 48.62 | 73.71 | 26.85 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.47 | 5.49 | 10.17 | 9.04 | 10.04 | 11.84 | 7.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为22.91%
,
大幅度超过营收年化增幅(3.54%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为26.85%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(7.64%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.5 | 1.61 | 3.35 | 2.08 | 6.02 | 7.3 | 2.71 |
在建工程占比(%) | 2.65 | 7.01 | 10.41 | 5.87 | 16.08 | 19.0 | 8.4 |
在建工程增幅(%) | 61.29 | 222.0 | 108.07 | -37.91 | 189.42 | 21.26 | 80.99(年化) |
营收增幅(%) | -3.26 | 14.74 | 3.63 | 18.97 | -13.06 | 10.43 | 3.54(年化) |
固定资产(亿) | 8.25 | 7.88 | 9.77 | 13.92 | 13.64 | 13.34 | 10.69 |
行业平均在建工程(亿) | 3.49 | 3.06 | 4.54 | 5.6 | 6.31 | 7.66 | 4.6 |
行业在建工程占比(%) | 5.52 | 4.56 | 6.16 | 6.75 | 7.43 | 8.9 | 6.08 |
行业在建工程增幅(%) | 50.43 | -12.32 | 48.37 | 23.35 | 12.68 | 21.39 | 22.16(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为3.54%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为80.99%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(22.16%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为16.08%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.08 | 0.1 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.09 | 0.22 | 0.26 | 0.08 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | 0.0 | 0.0 | 200.0 | 166.67 | 25.0 | 31.95(年化) |
总资产(亿) | 18.87 | 23.0 | 32.21 | 35.37 | 37.43 | 38.44 | 29.38 |
净利润(亿) | 1.47 | 1.04 | 0.99 | 0.73 | -1.92 | -0.33 | 0.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.1亿元
,占总资产比为0.26%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.1亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.19 | 0.63 | 1.35 | 1.35 | 1.36 | 1.43 | 0.98 |
无形资产占比(%) | 0.98 | 2.76 | 4.21 | 3.82 | 3.63 | 3.72 | 3.08 |
无形资产增速(%) | 11.76 | 231.58 | 114.29 | 0.0 | 0.74 | 5.15 | 51.57(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.07 | 6.57 | 5.7 | 5.21 | 5.31 | 5.06 | 5.97 |
行业无形资产增速(%) | 6.67 | -1.24 | 6.74 | 6.76 | 7.82 | -3.48 | 5.3(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.72%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.06%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为51.57%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 9.14 | 9.96 | 16.27 | 16.79 | 14.74 | 14.45 | 13.38 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 17.17 | 10.84 | 7.52 | 4.42 | -12.21 | -2.23 | 5.55 |
所在行业商誉占比(%) | 7.27 | 6.71 | 5.69 | 5.2 | 5.45 | 5.47 | 6.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.52 | 0.46 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.37 | 0.39 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.2 | 2.73 | 1.85 | 1.69 | 1.56 | 0.0 | 2.21 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | -11.54 | -28.26 | -3.03 | -3.13 | 19.35 | -9.83(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -14.69 | -32.23 | -8.65 | -7.69 | -100.0 | -13.38(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.27 | 0.3 | 0.37 | 0.47 | 0.91 | 0.88 | 0.46 |
递延所得税资产增幅(%) | 42.11 | 11.11 | 23.33 | 27.03 | 93.62 | -3.3 | 36.79(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.93 | 1.97 | 2.25 | 2.6 | 2.99 | 1.29 | 2.35 |
总额占营收比(%) | 14.12 | 12.54 | 13.87 | 13.46 | 17.81 | 13.06 | 14.36 |
人均薪资(万) | 11.84 | 11.57 | 12.73 | 13.8 | 15.01 | 6.49 | 12.99 |
所在行业人均薪资(万) | 16.89 | 17.18 | 18.6 | 19.83 | 18.86 | 9.72 | 18.27 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-7.69%
,
递延所得税资产增速为93.62%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。