最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.51 | 2.75 | 3.8 | 2.36 | 3.33 | 0.81 | 2.75 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 2.42 | 0.19 | 0.0 | 0.0 | 0.52 |
短期有息负债(亿) | 0.1 | 0.0 | 0.02 | 0.23 | 1.37 | 1.2 | 0.34 |
有息负债(亿) | 0.1 | 0.0 | 1.11 | 1.98 | 4.4 | 4.54 | 1.52 |
资本支出(亿) | 0.65 | 0.59 | 2.74 | 6.63 | 2.6 | 1.27 | 2.64 |
营业收入(亿) | 10.02 | 8.91 | 9.33 | 9.79 | 9.53 | 3.2 | 9.52 |
平均筹资利率(%) | 13.96 | 285.99 | 0.38 | 0.18 | 0.33 | 0.13 | 60.17 |
平均存款利率(%) | -0.31 | -0.56 | -1.2 | 2.07 | 1.03 | 2.59 | 0.21 |
资金链 公司最新货币资金 0.81亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(1.2亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.75亿元
,年均有息负债1.52亿元
,
相对于年均营收规模(9.52亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.4 | 1.38 | 1.66 | 1.95 | 2.04 | 2.89 | 1.69 |
存货增速(%) | -3.45 | -1.43 | 20.29 | 17.47 | 4.62 | 41.67 | 7.07(年化) |
营业成本(亿) | 7.9 | 6.52 | 7.26 | 7.71 | 7.42 | 2.53 | 7.36 |
营业成本增速(%) | -6.62 | -17.47 | 11.35 | 6.2 | -3.76 | -65.9 | -2.59(年化) |
存货占比(%) | 19.05 | 16.47 | 11.0 | 10.3 | 9.51 | 13.89 | 13.27 |
毛利率(%) | 21.15 | 26.87 | 22.19 | 21.17 | 22.1 | 21.03 | 22.7 |
存货周转天数 | 65.65 | 77.83 | 76.36 | 85.28 | 98.12 | 357.84 | 80.65 |
所在行业存货周转天数 | 179.8 | 170.56 | 146.59 | 171.36 | 165.91 | 392.47 | 166.84 |
存货增幅
最近年份为 4.62%
,最近5年
年化增速为 7.07%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-2.59%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为98.12天
,近5年
平均存货周转天数为 80.65天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(166.84天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为22.1%
,近5年平均毛利率为22.7%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.51%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.97 | 0.86 | 1.16 | 1.6 | 1.53 | 1.6 | 1.22 |
应收账款增速(%) | -15.4 | -11.59 | 35.62 | 38.22 | -4.63 | 1.18 | 5.98(年化) |
营收增速(%) | -2.21 | -11.01 | 4.67 | 4.88 | -2.64 | -11.46 | -1.44(年化) |
应收账款周转天数 | 38.5 | 37.36 | 39.46 | 51.55 | 60.03 | 178.92 | 45.38 |
所在行业应收账款周转天数 | 38.71 | 39.08 | 32.59 | 35.58 | 35.0 | 72.28 | 36.19 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.98%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为60.03天
,近5年
年均为45.38天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.14 | 0.37 | 0.27 | 0.17 |
净资产(亿) | 5.28 | 6.5 | 11.32 | 12.72 | 13.3 | 13.06 | 9.82 |
其他应收款占比(%) | 2.34 | 1.79 | 0.97 | 1.12 | 2.78 | 2.03 | 1.8 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.21 | 0.99 | 1.62 | 1.08 | 1.62 | 1.66 | 1.3 |
其他应收款 最近为0.27亿元
,占净资产比为2.03%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.39 | 0.18 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.22 | 0.25 |
营业收入(亿) | 10.02 | 8.91 | 9.33 | 9.79 | 9.53 | 3.2 | 9.52 |
预付款项占比(%) | 3.9 | 2.03 | 2.41 | 2.28 | 2.44 | 6.92 | 2.63 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.24 | 1.92 | 1.42 | 1.11 | 1.37 | 3.81 | 1.41 |
预付款项 最近5年平均为0.25亿元
,占营业收入比平均为2.63%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.41%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.52 | 0.91 | 1.24 | 1.97 | 1.5 | 1.06 | 1.23 |
应付票据(亿) | 0.79 | 0.3 | 0.54 | 0.45 | 0.24 | 0.25 | 0.46 |
合计增幅(%) | -12.67 | -7.63 | 47.11 | 35.96 | -28.1 | -24.71 | 3.01(年化) |
营业收入(亿) | 10.02 | 8.91 | 9.33 | 9.79 | 9.53 | 3.2 | 9.52 |
营收增幅(%) | -2.21 | -11.01 | 4.67 | 4.88 | -2.64 | -11.46 | -1.44(年化) |
货币资金(亿) | 1.51 | 2.75 | 3.8 | 2.36 | 3.33 | 0.81 | 2.75 |
上下游净占款(亿) | 0.17 | 0.38 | 0.52 | 0.79 | 0.15 | -0.19 | 0.4 |
上下游净占款占比(%) | 1.65 | 4.29 | 5.56 | 8.05 | 1.57 | -6.08 | 4.2 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.02 | 6.42 | 5.71 | 6.98 | 6.49 | 17.97 | 6.12 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为3.01%
,
与营收年化增幅(-1.44%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.2%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.52 | 3.2 | 8.5 | 5.91 | 5.21 | 3.63 |
在建工程占比(%) | 0.04 | 6.2 | 21.25 | 44.94 | 27.56 | 25.0 | 20.0 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 515.38 | 165.62 | -30.47 | -11.84 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -2.21 | -11.01 | 4.67 | 4.88 | -2.64 | -11.46 | -1.44(年化) |
固定资产(亿) | 1.94 | 1.77 | 1.72 | 1.56 | 6.92 | 7.15 | 2.78 |
行业平均在建工程(亿) | 1.31 | 1.29 | 1.68 | 1.99 | 1.67 | 1.95 | 1.59 |
行业在建工程占比(%) | 3.19 | 3.62 | 4.88 | 5.66 | 4.6 | 5.59 | 4.39 |
行业在建工程增幅(%) | 32.32 | -1.53 | 30.23 | 18.45 | -16.08 | 16.77 | 11.02(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-1.44%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为27.56%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) | 0.67 | 0.48 | 0.3 | 0.24 | 0.22 | 0.19 | 0.38 |
长期待摊费用增速(%) | 400.0 | -20.0 | 25.0 | -20.0 | 25.0 | -20.0 | 37.97(年化) |
总资产(亿) | 7.33 | 8.39 | 15.06 | 18.92 | 21.45 | 20.83 | 14.23 |
净利润(亿) | 1.02 | 1.22 | 1.08 | 1.55 | 1.06 | 0.34 | 1.19 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.19%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.7 | 0.52 | 0.52 | 0.49 | 0.48 | 0.42 | 0.54 |
无形资产占比(%) | 9.5 | 6.16 | 3.43 | 2.6 | 2.21 | 2.03 | 4.78 |
无形资产增速(%) | 66.67 | -25.71 | 0.0 | -5.77 | -2.04 | -12.5 | 2.71(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.09 | 4.0 | 3.61 | 3.68 | 3.7 | 3.83 | 3.82 |
行业无形资产增速(%) | -1.47 | 6.11 | 4.49 | 4.57 | 3.47 | -0.37 | 3.4(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.03%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.83%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为2.71%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.28 | 6.5 | 11.32 | 12.72 | 13.3 | 13.06 | 9.82 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 21.31 | 20.67 | 12.07 | 12.89 | 8.14 | 2.56 | 15.02 |
所在行业商誉占比(%) | 2.07 | 1.35 | 1.21 | 1.27 | 1.22 | 1.27 | 1.42 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | 0.23 | 0.16 | 0.22 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.24 | 1.35 | 1.42 | 1.26 | 1.39 | 0.0 | 1.33 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.67 | 4.76 | 0.0 | -4.55 | 9.52 | -30.43 | 5.02(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 8.87 | 5.19 | -11.27 | 10.32 | -100.0 | 2.31(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.14 | 0.31 | 0.32 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 600.0 | 121.43 | 3.23 | 73.01(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.43 | 1.42 | 1.51 | 1.61 | 1.61 | 0.75 | 1.52 |
总额占营收比(%) | 14.23 | 15.89 | 16.16 | 16.42 | 16.9 | 23.37 | 15.92 |
人均薪资(万) | 8.48 | 8.55 | 9.62 | 9.56 | 9.75 | 4.53 | 9.19 |
所在行业人均薪资(万) | 12.54 | 12.48 | 13.66 | 15.05 | 15.39 | 6.9 | 13.82 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.32%
,
递延所得税资产增速为121.43%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。