最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.75 | 9.29 | 6.77 | 8.17 | 8.3 | 4.15 | 6.86 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 1.5 | 2.6 | 0.17 | 0.07 | 3.72 | 0.87 |
短期有息负债(亿) | 0.36 | 0.15 | 0.35 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.19 |
有息负债(亿) | 0.36 | 0.15 | 0.35 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.19 |
资本支出(亿) | 0.44 | 0.28 | 1.47 | 0.83 | 0.76 | 0.18 | 0.76 |
营业收入(亿) | 6.77 | 6.01 | 6.57 | 4.4 | 4.1 | 1.45 | 5.57 |
平均筹资利率(%) | 1.31 | 6.92 | 1.91 | 6.42 | -0.56 | 0.0 | 3.2 |
平均存款利率(%) | 2.02 | 0.15 | 0.73 | 0.71 | 0.69 | 1.12 | 0.86 |
资金链 公司最新货币资金 4.15亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.09亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.86亿元
,年均有息负债0.19亿元
,
相对于年均营收规模(5.57亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.41 | 1.62 | 1.44 | 1.1 | 1.41 | 1.73 | 1.4 |
存货增速(%) | -33.8 | 14.89 | -11.11 | -23.61 | 28.18 | 22.7 | -7.92(年化) |
营业成本(亿) | 3.47 | 2.9 | 3.69 | 2.32 | 2.13 | 0.74 | 2.9 |
营业成本增速(%) | 40.49 | -16.43 | 27.24 | -37.13 | -8.19 | -65.26 | -2.92(年化) |
存货占比(%) | 15.55 | 8.64 | 7.39 | 5.95 | 7.55 | 9.22 | 9.02 |
毛利率(%) | 48.74 | 51.65 | 43.84 | 47.35 | 48.22 | 48.97 | 47.96 |
存货周转天数 | 186.22 | 190.1 | 150.83 | 200.55 | 215.98 | 776.6 | 188.74 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近年份为 28.18%
,最近5年
年化增速为 -7.92%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-2.92%),正常。
存货周转天数 最近年份为215.98天
,近5年
平均存货周转天数为 188.74天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为48.22%
,近5年平均毛利率为47.96%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为7.55%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.37 | 2.57 | 2.88 | 2.73 | 2.55 | 2.23 | 2.62 |
应收账款增速(%) | 50.44 | 8.32 | 11.89 | -5.09 | -6.71 | -16.0 | 10.05(年化) |
营收增速(%) | 31.26 | -11.27 | 9.44 | -33.04 | -6.76 | -11.42 | -4.47(年化) |
应收账款周转天数 | 106.41 | 150.21 | 151.45 | 232.48 | 233.97 | 598.36 | 174.9 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 10.05%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化-4.47%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为233.97天
,近5年
年均为174.9天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.27天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.18 | 0.69 | 0.32 | 0.3 | 0.28 | 0.31 | 0.35 |
净资产(亿) | 4.59 | 13.75 | 14.62 | 14.8 | 14.91 | 14.77 | 12.53 |
其他应收款占比(%) | 3.98 | 5.01 | 2.19 | 2.03 | 1.86 | 2.1 | 3.01 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.31亿元
,占净资产比为2.1%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.11 | 0.08 | 0.16 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.1 |
营业收入(亿) | 6.77 | 6.01 | 6.57 | 4.4 | 4.1 | 1.45 | 5.57 |
预付款项占比(%) | 1.59 | 1.38 | 2.48 | 1.86 | 2.03 | 6.17 | 1.8 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.1亿元
,占营业收入比平均为1.8%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.44%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.97 | 1.55 | 1.75 | 1.76 | 1.76 | 1.55 | 1.76 |
应付票据(亿) | 0.54 | 0.99 | 0.94 | 0.42 | 0.47 | 0.54 | 0.67 |
合计增幅(%) | 13.57 | 1.2 | 5.91 | -18.96 | 2.29 | -6.28 | 0.18(年化) |
营业收入(亿) | 6.77 | 6.01 | 6.57 | 4.4 | 4.1 | 1.45 | 5.57 |
营收增幅(%) | 31.26 | -11.27 | 9.44 | -33.04 | -6.76 | -11.42 | -4.47(年化) |
货币资金(亿) | 1.75 | 9.29 | 6.77 | 8.17 | 8.3 | 4.15 | 6.86 |
上下游净占款(亿) | 0.66 | 0.83 | -0.4 | -0.47 | -0.03 | 0.34 | 0.12 |
上下游净占款占比(%) | 9.8 | 13.76 | -6.08 | -10.69 | -0.83 | 23.67 | 2.15 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为0.18%
,
与营收年化增幅(-4.47%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.15%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.89 | 0.23 | 1.39 | 2.41 | 0.32 | 0.01 | 1.05 |
在建工程占比(%) | 9.82 | 1.23 | 7.14 | 13.0 | 1.7 | 0.07 | 6.58 |
在建工程增幅(%) | 36.92 | -74.16 | 504.35 | 73.38 | -86.72 | -96.88 | -13.21(年化) |
营收增幅(%) | 31.26 | -11.27 | 9.44 | -33.04 | -6.76 | -11.42 | -4.47(年化) |
固定资产(亿) | 0.06 | 0.94 | 1.44 | 1.37 | 3.67 | 3.96 | 1.5 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-4.47%
,在建工程年化增幅为-13.21%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.7%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.11 | 0.04 | 0.0 | 0.15 | 0.14 | 0.18 | 0.09 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 9.09 | 18.75 | 19.44 | 18.55 | 18.74 | 18.75 | 16.91 |
净利润(亿) | 1.5 | 1.48 | 1.24 | 0.5 | 0.11 | -0.14 | 0.97 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.18%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.89 | 0.87 | 0.86 | 0.85 | 0.86 | 0.87 | 0.87 |
无形资产占比(%) | 9.8 | 4.66 | 4.41 | 4.58 | 4.58 | 4.63 | 5.61 |
无形资产增速(%) | 30.88 | -2.25 | -1.15 | -1.16 | 1.18 | 1.16 | 4.81(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.63%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.81%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 |
净资产(亿) | 4.59 | 13.75 | 14.62 | 14.8 | 14.91 | 14.77 | 12.53 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 38.9 | 16.14 | 8.72 | 3.38 | 0.74 | -0.94 | 13.58 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为0.12%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.31 | 0.34 | 0.34 | 0.3 | 0.37 | 0.1 | 0.33 |
人均应付职工薪酬(万) | 5.2 | 5.68 | 5.66 | 4.93 | 5.69 | 0.0 | 5.43 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 9.68 | 0.0 | -11.76 | 23.33 | -72.97 | 3.6(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 9.23 | -0.35 | -12.9 | 15.42 | -100.0 | 1.82(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.08 | 0.1 | 0.15 | 0.18 | 0.25 | 0.27 | 0.15 |
递延所得税资产增幅(%) | 14.29 | 25.0 | 50.0 | 20.0 | 38.89 | 8.0 | 28.99(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.19 | 1.23 | 1.46 | 1.3 | 1.45 | 0.65 | 1.33 |
总额占营收比(%) | 17.54 | 20.46 | 22.26 | 29.5 | 35.33 | 44.6 | 25.02 |
人均薪资(万) | 19.85 | 20.58 | 24.38 | 21.68 | 22.63 | 10.09 | 21.82 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为15.42%
,
递延所得税资产增速为38.89%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。