最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.91 | 8.94 | 3.57 | 5.59 | 4.87 | 9.84 | 4.98 |
速变现金融资产(亿) | 5.9 | 5.06 | 7.27 | 2.42 | 3.21 | 3.44 | 4.77 |
短期有息负债(亿) | 0.15 | 0.15 | 0.58 | 0.92 | 1.54 | 1.85 | 0.67 |
有息负债(亿) | 0.15 | 5.18 | 5.89 | 0.92 | 1.54 | 1.85 | 2.74 |
资本支出(亿) | 1.56 | 0.89 | 2.82 | 3.73 | 2.4 | 0.75 | 2.28 |
营业收入(亿) | 15.97 | 18.39 | 23.71 | 42.89 | 57.03 | 31.54 | 31.6 |
平均筹资利率(%) | 12.18 | 0.53 | 6.32 | 30.66 | 9.61 | 4.05 | 11.86 |
平均存款利率(%) | 1.17 | 0.38 | 1.74 | 1.42 | 1.29 | 0.39 | 1.2 |
资金链 公司最新货币资金 9.84亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.85亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.98亿元
,年均有息负债2.74亿元
,
相对于年均营收规模(31.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.57 | 5.19 | 8.06 | 12.41 | 15.7 | 15.59 | 8.99 |
存货增速(%) | 51.91 | 45.38 | 55.3 | 53.97 | 26.51 | -0.7 | 46.21(年化) |
营业成本(亿) | 12.03 | 14.46 | 19.81 | 35.35 | 46.82 | 26.83 | 25.69 |
营业成本增速(%) | 9.26 | 20.2 | 37.0 | 78.45 | 32.45 | -42.7 | 33.58(年化) |
存货占比(%) | 15.18 | 15.74 | 20.81 | 22.56 | 23.7 | 22.05 | 19.6 |
毛利率(%) | 24.67 | 21.4 | 16.45 | 17.6 | 17.91 | 14.94 | 19.61 |
存货周转天数 | 89.9 | 110.61 | 122.07 | 105.8 | 109.61 | 213.45 | 107.6 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 46.21%
,大幅超过同期营业成本年化增速(33.58%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为109.61天
,近5年
平均存货周转天数为 107.6天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(104.75天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为17.91%
,近5年平均毛利率为19.61%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为23.7%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.87 | 5.08 | 7.1 | 13.23 | 17.52 | 17.56 | 9.56 |
应收账款增速(%) | 31.3 | 4.28 | 39.78 | 86.34 | 32.5 | 36.49 | 36.42(年化) |
营收增速(%) | 8.07 | 15.17 | 28.89 | 80.93 | 32.96 | 28.69 | 31.01(年化) |
应收账款周转天数 | 98.12 | 98.65 | 93.83 | 86.49 | 98.38 | 202.78 | 95.09 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 36.42%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化31.01%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为98.38天
,近5年
年均为95.09天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.25 | 0.5 | 0.5 | 0.19 |
净资产(亿) | 16.22 | 18.72 | 18.94 | 27.23 | 31.1 | 40.18 | 22.44 |
其他应收款占比(%) | 0.5 | 0.34 | 0.34 | 0.92 | 1.59 | 1.25 | 0.74 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为0.5亿元
,占净资产比为1.25%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.06 | 0.15 | 0.2 | 1.12 | 1.99 | 1.84 | 0.7 |
营业收入(亿) | 15.97 | 18.39 | 23.71 | 42.89 | 57.03 | 31.54 | 31.6 |
预付款项占比(%) | 0.37 | 0.8 | 0.82 | 2.62 | 3.49 | 5.82 | 2.22 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.7亿元
,占营业收入比平均为2.22%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.57%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 4.36 | 5.73 | 8.17 | 14.1 | 18.36 | 17.26 | 10.14 |
应付票据(亿) | 1.67 | 2.15 | 2.43 | 7.27 | 8.61 | 6.16 | 4.43 |
合计增幅(%) | 34.6 | 30.68 | 34.52 | 101.6 | 26.2 | -13.16 | 43.19(年化) |
营业收入(亿) | 15.97 | 18.39 | 23.71 | 42.89 | 57.03 | 31.54 | 31.6 |
营收增幅(%) | 8.07 | 15.17 | 28.89 | 80.93 | 32.96 | 28.69 | 31.01(年化) |
货币资金(亿) | 1.91 | 8.94 | 3.57 | 5.59 | 4.87 | 9.84 | 4.98 |
上下游净占款(亿) | 1.07 | 1.97 | 2.55 | 4.8 | 7.15 | 3.7 | 3.51 |
上下游净占款占比(%) | 6.67 | 10.68 | 10.78 | 11.2 | 12.54 | 11.74 | 11.11 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为43.19%
,
小幅度超过营收年化增幅(31.01%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.11%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.69 | 0.38 | 1.06 | 3.18 | 2.33 | 3.28 | 1.53 |
在建工程占比(%) | 2.93 | 1.14 | 2.75 | 5.79 | 3.52 | 4.64 | 3.23 |
在建工程增幅(%) | 1625.0 | -44.93 | 178.95 | 200.0 | -26.73 | 40.77 | 125.45(年化) |
营收增幅(%) | 8.07 | 15.17 | 28.89 | 80.93 | 32.96 | 28.69 | 31.01(年化) |
固定资产(亿) | 3.39 | 4.6 | 4.8 | 6.05 | 10.04 | 9.89 | 5.78 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -36.04 | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | -4.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为31.01%
,在建工程年化增幅为125.45%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-4.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为3.52%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.17 | 0.12 | 0.07 | 0.12 | 0.4 | 0.41 | 0.18 |
长期待摊费用占比(%) | 0.71 | 0.37 | 0.17 | 0.22 | 0.61 | 0.58 | 0.42 |
长期待摊费用增速(%) | -22.73 | -29.41 | -41.67 | 71.43 | 233.33 | 2.5 | 12.7(年化) |
总资产(亿) | 23.54 | 32.96 | 38.72 | 55.02 | 66.24 | 70.73 | 43.3 |
净利润(亿) | 1.51 | 1.62 | 0.64 | 2.55 | 4.08 | 1.79 | 2.08 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.41亿元
,占总资产比为0.58%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.41亿元
,近5年
平均为0.18亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.24 | 1.21 | 1.85 | 1.82 | 1.78 | 1.76 | 1.58 |
无形资产占比(%) | 5.27 | 3.68 | 4.77 | 3.3 | 2.69 | 2.49 | 3.94 |
无形资产增速(%) | 33.33 | -2.42 | 52.89 | -1.62 | -2.2 | -1.12 | 13.86(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.49%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.86%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 16.22 | 18.72 | 18.94 | 27.23 | 31.1 | 40.18 | 22.44 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.59 | 9.25 | 3.4 | 11.07 | 13.99 | 5.01 | 10.06 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.25 | 0.26 | 0.36 | 0.55 | 0.95 | 0.74 | 0.47 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.91 | 0.88 | 1.15 | 1.28 | 1.6 | 0.0 | 1.16 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.17 | 4.0 | 38.46 | 52.78 | 72.73 | -22.11 | 31.68(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -3.3 | 30.68 | 11.3 | 25.0 | -100.0 | 11.95(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.14 | 0.23 | 0.43 | 0.45 | 0.48 | 0.27 |
递延所得税资产增幅(%) | 22.22 | 27.27 | 64.29 | 86.96 | 4.65 | 6.67 | 37.97(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.13 | 3.56 | 4.56 | 6.06 | 8.58 | 5.03 | 5.18 |
总额占营收比(%) | 19.59 | 19.36 | 19.24 | 14.14 | 15.05 | 15.94 | 17.48 |
人均薪资(万) | 11.44 | 12.26 | 14.36 | 14.11 | 14.56 | 8.53 | 13.35 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为25.0%
,
递延所得税资产增速为4.65%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。