最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.43 | 13.02 | 6.78 | 5.22 | 3.97 | 4.71 | 6.28 |
速变现金融资产(亿) | 0.01 | 0.36 | 0.08 | 2.65 | 0.97 | 0.89 | 0.81 |
短期有息负债(亿) | 3.96 | 10.86 | 11.61 | 8.21 | 8.1 | 7.72 | 8.55 |
有息负债(亿) | 5.83 | 11.86 | 12.89 | 9.38 | 9.59 | 8.95 | 9.91 |
资本支出(亿) | 2.33 | 2.43 | 2.91 | 3.98 | 2.86 | 0.78 | 2.9 |
营业收入(亿) | 23.52 | 38.34 | 29.26 | 42.11 | 27.57 | 15.82 | 32.16 |
平均筹资利率(%) | 6.42 | 1.49 | 1.33 | 3.78 | 3.32 | 1.65 | 3.27 |
平均存款利率(%) | 0.51 | 0.5 | 0.61 | 0.59 | 0.47 | 0.35 | 0.54 |
资金链 公司最新货币资金 4.71亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.89亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(7.72亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.28亿元
,年均有息负债9.91亿元
,
相对于年均营收规模(32.16亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 7.09 | 7.07 | 8.47 | 8.77 | 7.07 | 6.67 | 7.69 |
存货增速(%) | 25.49 | -0.28 | 19.8 | 3.54 | -19.38 | -5.66 | 4.59(年化) |
营业成本(亿) | 15.55 | 22.35 | 20.44 | 27.94 | 19.88 | 11.26 | 21.23 |
营业成本增速(%) | 11.79 | 43.73 | -8.55 | 36.69 | -28.85 | -43.36 | 7.4(年化) |
存货占比(%) | 22.45 | 14.56 | 16.92 | 15.26 | 13.91 | 13.14 | 16.62 |
毛利率(%) | 33.88 | 41.72 | 30.13 | 33.65 | 27.88 | 28.82 | 33.45 |
存货周转天数 | 149.59 | 115.51 | 138.78 | 112.65 | 145.42 | 222.56 | 132.39 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 98.38 | 116.24 | 129.89 | 149.59 | 292.0 | 123.07 |
存货增幅
最近年份为 -19.38%
,最近5年
年化增速为 4.59%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化7.4%),正常。
存货周转天数 最近年份为145.42天
,近5年
平均存货周转天数为 132.39天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(123.07天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为27.88%
,近5年平均毛利率为33.45%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为13.91%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.17 | 2.39 | 4.25 | 4.83 | 3.76 | 4.39 | 3.48 |
应收账款增速(%) | 4.31 | 10.11 | 78.22 | 13.65 | -22.09 | 17.71 | 12.63(年化) |
营收增速(%) | 16.03 | 63.0 | -23.7 | 43.92 | -34.53 | 10.86 | 6.34(年化) |
应收账款周转天数 | 32.91 | 21.66 | 41.38 | 39.37 | 56.94 | 94.07 | 38.45 |
所在行业应收账款周转天数 | 76.68 | 48.47 | 50.76 | 63.15 | 70.06 | 136.7 | 61.82 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.63%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化6.34%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为56.94天
,近5年
年均为38.45天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.56 | 0.45 | 0.57 | 0.34 | 0.53 | 0.31 | 0.49 |
净资产(亿) | 20.59 | 29.23 | 27.52 | 31.31 | 32.11 | 32.79 | 28.15 |
其他应收款占比(%) | 2.71 | 1.52 | 2.06 | 1.08 | 1.64 | 0.95 | 1.8 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.02 | 0.87 | 0.68 | 0.61 | 0.6 | 0.66 | 0.76 |
其他应收款 最近为0.31亿元
,占净资产比为0.95%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.65 | 1.91 | 0.38 | 0.98 | 0.78 | 0.86 | 0.94 |
营业收入(亿) | 23.52 | 38.34 | 29.26 | 42.11 | 27.57 | 15.82 | 32.16 |
预付款项占比(%) | 2.76 | 4.98 | 1.28 | 2.32 | 2.84 | 5.44 | 2.92 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.72 | 2.62 | 1.79 | 2.65 | 2.49 | 5.43 | 2.25 |
预付款项 最近5年平均为0.94亿元
,占营业收入比平均为2.92%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.25%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 1.08 | 1.43 | 2.54 | 4.99 | 3.11 | 3.16 | 2.63 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 3.98 | 0.15 | 0.0 | 0.83 |
合计增幅(%) | -20.59 | 33.33 | 76.39 | 253.15 | -63.66 | -3.07 | 19.1(年化) |
营业收入(亿) | 23.52 | 38.34 | 29.26 | 42.11 | 27.57 | 15.82 | 32.16 |
营收增幅(%) | 16.03 | 63.0 | -23.7 | 43.92 | -34.53 | 10.86 | 6.34(年化) |
货币资金(亿) | 2.43 | 13.02 | 6.78 | 5.22 | 3.97 | 4.71 | 6.28 |
上下游净占款(亿) | -3.35 | -2.33 | -2.85 | 4.11 | -0.76 | -1.65 | -1.04 |
上下游净占款占比(%) | -14.23 | -6.08 | -9.73 | 9.77 | -2.75 | -10.42 | -3.23 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.88 | -4.13 | -2.54 | -2.44 | -3.61 | -13.71 | -4.32 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为19.1%
,
大幅度超过营收年化增幅(6.34%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.23%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.75 | 0.72 | 0.38 | 4.01 | 0.18 | 0.32 | 1.21 |
在建工程占比(%) | 2.37 | 1.49 | 0.76 | 6.97 | 0.36 | 0.64 | 2.39 |
在建工程增幅(%) | -58.33 | -4.0 | -47.22 | 955.26 | -95.51 | 77.78 | -36.9(年化) |
营收增幅(%) | 16.03 | 63.0 | -23.7 | 43.92 | -34.53 | 10.86 | 6.34(年化) |
固定资产(亿) | 11.41 | 11.87 | 15.63 | 16.19 | 19.62 | 18.89 | 14.94 |
行业平均在建工程(亿) | 1.47 | 1.91 | 2.57 | 2.2 | 2.09 | 1.83 | 2.05 |
行业在建工程占比(%) | 4.26 | 4.83 | 5.98 | 5.06 | 4.52 | 3.92 | 4.93 |
行业在建工程增幅(%) | 5.76 | 29.93 | 34.55 | -14.4 | -5.0 | -12.44 | 8.5(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.34%
,在建工程年化增幅为-36.9%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.36%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.08 | 0.14 | 0.11 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 400.0 | 40.0 | -14.29 | 47.58(年化) |
总资产(亿) | 31.56 | 48.56 | 50.05 | 57.48 | 50.84 | 50.76 | 47.7 |
净利润(亿) | 3.24 | 11.6 | 4.32 | 4.05 | 1.04 | 1.87 | 4.85 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.61 | 2.2 | 2.35 | 2.14 | 2.03 | 1.98 | 2.07 |
无形资产占比(%) | 5.11 | 4.52 | 4.69 | 3.72 | 3.99 | 3.9 | 4.41 |
无形资产增速(%) | -12.97 | 36.65 | 6.82 | -8.94 | -5.14 | -2.46 | 1.88(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.11 | 4.94 | 4.59 | 4.52 | 4.34 | 4.22 | 4.9 |
行业无形资产增速(%) | 35.66 | 11.98 | 36.28 | 9.79 | 6.59 | 2.6 | 19.36(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.9%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.22%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为1.88%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.98 | 0.98 | 0.98 | 0.44 |
净资产(亿) | 20.59 | 29.23 | 27.52 | 31.31 | 32.11 | 32.79 | 28.15 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.94 | 3.13 | 3.06 | 2.99 | 1.43 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 276.92 | 0.0 | 0.0 | 30.39(年化) |
ROE(%) | 19.18 | 46.58 | 15.22 | 13.76 | 3.29 | 5.77 | 19.61 |
所在行业商誉占比(%) | 21.79 | 13.45 | 8.16 | 7.39 | 7.99 | 8.11 | 11.76 |
商誉占净资产比 最近年份为2.99%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.73 | 0.68 | 0.72 | 0.79 | 0.71 | 0.47 | 0.73 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.49 | 1.25 | 1.46 | 1.51 | 1.51 | 0.0 | 1.44 |
应付职工薪酬增幅(%) | 7.35 | -6.85 | 5.88 | 9.72 | -10.13 | -33.8 | 0.86(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -1.32 | -16.11 | 16.8 | 3.42 | 0.0 | -100.0 | -0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.46 | 0.44 | 0.64 | 0.49 | 0.56 | 0.42 | 0.52 |
递延所得税资产增幅(%) | 4.55 | -4.35 | 45.45 | -23.44 | 14.29 | -25.0 | 4.94(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.8 | 4.63 | 5.1 | 6.23 | 5.45 | 2.64 | 5.04 |
总额占营收比(%) | 16.17 | 12.07 | 17.44 | 14.81 | 19.79 | 16.71 | 16.06 |
人均薪资(万) | 7.79 | 8.53 | 10.28 | 11.86 | 11.66 | 5.65 | 10.02 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 11.48 | 12.64 | 14.22 | 14.56 | 7.44 | 12.85 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0.0%
,
递延所得税资产增速为14.29%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。