最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 16.68 | 28.89 | 33.01 | 40.65 | 39.48 | 26.59 | 31.74 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 15.71 | 9.06 | 6.06 | 11.23 | 13.75 | 13.01 | 11.16 |
有息负债(亿) | 43.05 | 47.42 | 42.41 | 56.21 | 68.1 | 66.78 | 51.44 |
资本支出(亿) | 0.18 | 0.12 | 0.31 | 1.69 | 0.33 | 0.06 | 0.53 |
营业收入(亿) | 59.51 | 71.39 | 116.18 | 79.05 | 80.92 | 19.99 | 81.41 |
平均筹资利率(%) | 2.18 | 2.26 | 5.32 | 3.76 | 3.52 | 1.98 | 3.41 |
平均存款利率(%) | 4.16 | 0.87 | 4.06 | 3.16 | 4.57 | 3.61 | 3.36 |
资金链 公司最新货币资金 26.59亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(13.01亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金31.74亿元
,年均有息负债51.44亿元
,
相对于年均营收规模(81.41亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 19.89 | 2.11 | 2.19 | 2.14 | 1.45 | 2.23 | 5.56 |
存货增速(%) | 13.79 | -89.39 | 3.79 | -2.28 | -32.24 | 53.79 | -39.22(年化) |
营业成本(亿) | 53.97 | 68.14 | 106.96 | 70.1 | 73.8 | 17.1 | 74.59 |
营业成本增速(%) | 12.41 | 26.26 | 56.97 | -34.46 | 5.28 | -76.83 | 8.98(年化) |
存货占比(%) | 18.09 | 1.45 | 1.23 | 1.15 | 0.75 | 1.22 | 4.53 |
毛利率(%) | 9.31 | 4.56 | 7.94 | 11.32 | 8.8 | 14.45 | 8.39 |
存货周转天数 | 126.3 | 58.97 | 7.33 | 11.26 | 8.89 | 39.33 | 42.55 |
所在行业存货周转天数 | 99.46 | 89.24 | 73.89 | 68.74 | 63.37 | 150.83 | 78.94 |
存货占比 最近年份为0.75%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 27.66 | 18.58 | 36.27 | 20.13 | 21.14 | 23.28 | 24.76 |
应收账款增速(%) | -19.39 | -32.83 | 95.2 | -44.5 | 5.04 | 36.88 | -9.23(年化) |
营收增速(%) | 11.21 | 19.96 | 62.73 | -31.96 | 2.37 | -18.6 | 8.62(年化) |
应收账款周转天数 | 190.1 | 118.12 | 86.08 | 130.36 | 93.11 | 405.56 | 123.55 |
所在行业应收账款周转天数 | 50.0 | 53.21 | 51.63 | 54.8 | 57.3 | 150.83 | 53.39 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -9.23%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化8.62%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为93.11天
,近5年
年均为123.55天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(53.39天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.98 | 3.28 | 3.94 | 3.87 | 3.8 | 3.91 | 3.37 |
净资产(亿) | 27.07 | 38.44 | 41.44 | 44.61 | 47.5 | 47.08 | 39.81 |
其他应收款占比(%) | 7.33 | 8.54 | 9.51 | 8.68 | 8.01 | 8.3 | 8.41 |
行业平均其他应收款占比(%) | 16.9 | 14.89 | 13.79 | 11.92 | 11.76 | 12.49 | 13.85 |
其他应收款 最近为3.91亿元
,占净资产比为8.3%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.89 | 0.99 | 0.91 | 2.35 | 1.31 | 1.27 | 1.49 |
营业收入(亿) | 59.51 | 71.39 | 116.18 | 79.05 | 80.92 | 19.99 | 81.41 |
预付款项占比(%) | 3.17 | 1.39 | 0.79 | 2.97 | 1.62 | 6.37 | 1.83 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.62 | 3.41 | 3.88 | 4.02 | 3.69 | 8.61 | 3.72 |
预付款项 最近5年平均为1.49亿元
,占营业收入比平均为1.83%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.72%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 25.29 | 31.49 | 46.9 | 43.35 | 45.3 | 35.09 | 38.47 |
应付票据(亿) | 1.04 | 2.77 | 4.05 | 3.12 | 3.23 | 3.16 | 2.84 |
合计增幅(%) | -19.77 | 30.12 | 48.72 | -8.79 | 4.43 | -21.18 | 8.14(年化) |
营业收入(亿) | 59.51 | 71.39 | 116.18 | 79.05 | 80.92 | 19.99 | 81.41 |
营收增幅(%) | 11.21 | 19.96 | 62.73 | -31.96 | 2.37 | -18.6 | 8.62(年化) |
货币资金(亿) | 16.68 | 28.89 | 33.01 | 40.65 | 39.48 | 26.59 | 31.74 |
上下游净占款(亿) | 4.5 | 3.17 | 23.41 | 22.3 | 12.42 | 1.74 | 13.16 |
上下游净占款占比(%) | 7.56 | 4.44 | 20.15 | 28.21 | 15.35 | 8.69 | 16.17 |
行业上下游净占款占比(%) | 29.23 | 22.9 | 18.34 | 17.95 | 16.67 | 23.03 | 21.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为8.14%
,
与营收年化增幅(8.62%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为16.17%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.06 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
在建工程占比(%) | 0.05 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
在建工程增幅(%) | -66.67 | -100.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 11.21 | 19.96 | 62.73 | -31.96 | 2.37 | -18.6 | 8.62(年化) |
固定资产(亿) | 3.5 | 2.92 | 2.38 | 3.39 | 3.75 | 3.52 | 3.19 |
行业平均在建工程(亿) | 34.29 | 40.08 | 30.01 | 56.64 | 78.89 | 79.2 | 47.98 |
行业在建工程占比(%) | 1.53 | 1.56 | 1.11 | 1.82 | 2.27 | 2.12 | 1.66 |
行业在建工程增幅(%) | 12.43 | 16.89 | -25.12 | 88.74 | 39.28 | 0.39 | 20.94(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.62%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.01%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.07 | 0.15 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.03 | 0.05 | 0.08 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | 133.33 | 114.29 | -46.67 | -25.0 | 16.67 | -0.0(年化) |
总资产(亿) | 109.96 | 146.08 | 177.32 | 186.14 | 193.56 | 183.44 | 162.61 |
净利润(亿) | 1.84 | 1.21 | 2.61 | 3.47 | 3.35 | 0.65 | 2.5 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.07亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.07亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 5.04 | 2.53 | 3.42 | 3.31 | 3.26 | 3.21 | 3.51 |
无形资产占比(%) | 4.58 | 1.73 | 1.93 | 1.78 | 1.69 | 1.75 | 2.34 |
无形资产增速(%) | 92.37 | -49.8 | 35.18 | -3.22 | -1.51 | -1.53 | 4.47(年化) |
行业无形资产占比(%) | 11.71 | 11.77 | 12.5 | 11.96 | 11.15 | 11.18 | 11.82 |
行业无形资产增速(%) | 14.47 | 15.25 | 28.47 | 9.55 | 4.31 | 7.77 | 14.13(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.75%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(11.18%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.47%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) | 27.07 | 38.44 | 41.44 | 44.61 | 47.5 | 47.08 | 39.81 |
商誉占比(%) | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.08 | 3.68 | 6.52 | 8.07 | 7.27 | 1.37 | 6.52 |
所在行业商誉占比(%) | 0.76 | 0.63 | 0.63 | 0.56 | 0.54 | 0.53 | 0.62 |
商誉占净资产比 最近年份为0.03%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.57 | 0.94 | 1.07 | 1.44 | 1.71 | 0.56 | 1.15 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.91 | 4.71 | 4.61 | 5.46 | 6.35 | 0.0 | 4.81 |
应付职工薪酬增幅(%) | -13.64 | 64.91 | 13.83 | 34.58 | 18.75 | -67.25 | 20.97(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -19.61 | 61.86 | -2.12 | 18.44 | 16.3 | -100.0 | 11.9(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.07 | 1.06 | 1.44 | 1.5 | 1.44 | 1.28 | 1.3 |
递延所得税资产增幅(%) | 21.59 | -0.93 | 35.85 | 4.17 | -4.0 | -11.11 | 10.35(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.49 | 3.8 | 4.89 | 5.68 | 6.09 | 2.61 | 4.79 |
总额占营收比(%) | 5.87 | 5.32 | 4.21 | 7.18 | 7.53 | 13.06 | 6.02 |
人均薪资(万) | 17.9 | 19.07 | 21.16 | 21.59 | 22.58 | 9.68 | 20.46 |
所在行业人均薪资(万) | 24.56 | 25.69 | 28.23 | 29.14 | 30.64 | 14.68 | 27.65 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为16.3%
,
递延所得税资产增速为-4.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。